企业所得税申报表模板
答：第一篇章：基础篇</ 首先，我们要了解的是《企业所得税年度纳税申报表填报表单》，这份表格是所有申报流程的基石，务必理解其中的每一项要求。接着，A000000企业所得税年度纳税申报基础信息表</，看似简单，实则包含着企业全年的税务关键数据，不容忽视。深入解析：A100000主表</ 重中之重的当属A10000...
答：一、一键式计算的37张年度申报表 每一张申报表都巧妙地嵌入了自动计算的函数公式，确保数据的准确性和一致性。财务数据只需轻轻输入，报表间复杂的勾稽关系便会自动处理，大大节省了时间与精力。二、详尽的填报指南 对于新手或需要进一步理解的财务人员，这里有2023年最新版本的37张企业所得税年度纳税申报...
答：《企业所得税纳税申报表》分为两种，一种是《企业所得税季度纳税申报表》，另一种是《企业所得税年度纳税申报表》。根据征收方式又细分为两种，核定征收的企业用B表，查帐征收的企业用A表。
答：本行通过《减免所得税额明细表》(附表3)填报。第13行“实际已预缴所得税额”:填报纳税人本年度此前月份、季度累计已经预缴的企业所得税额,“本期金额”列不填写。第14行“特定业务预缴(征)所得税额”:填报按照税收规定的特定业务已经预缴(征)的所得税额。建筑企业总机构直接管理的跨地区设立的项目部,按规定...
答：填报说明 一、本表适用于实行查账征收方式申报企业所得税的居民纳税人及在中国境内设立机构的非居民纳税人在月（季）度预缴企业所得税时使用。二、本表表头项目：1、“税款所属期间”：纳税人填写的“税款所属期间”为公历1月1日至所属月（季）度最后一日。企业年度中间开业的纳税人填写的“税款所...
答：一、企业所得税年度纳税申报表 企业所得税年度纳税申报表由封面、填报表单、37张申报表(1张主表和36张附表)组成。按申报表功能,可以归并成8种类型,分别是基础信息表、主表、财务信息表类、纳税调整表类、弥补以前年度亏损表、税收优惠表类、境外所得表类、汇总纳税表类。 一般情况下,企业只需要填报主表及财...
答：企业所得税年度纳税申报表填报说明:(一)表体项目本表是在纳税人会计利润总额的基础上,加减纳税调整等金额后计算出“纳税调整后所得”(应纳税所得额)。会计与税法的差异(包括收入类、扣除类、资产类等差异)通过《纳税调整项目明细表》(A105000)集中填报。本表包括利润总额计算、应纳税所得额计算、应纳税额计算、...
答：1.在填写企业所得税汇算清缴职工薪酬表时，需要在填报表单里面勾选职工薪酬支出及纳税调整明细表。2.进入职工薪酬填写表格，首先填写工资薪金支出。账载金额：就是会计账目上记录的具体金额。示例当年计提了工资15,000，则填写15000。3.实际发生额：就是实际发放到员工手内的工资金额，用具体的工资金额减去...
答：一、本表为按照核定征收办法（包括核定应税所得率和核定税额征收方式）缴纳企业所得税的纳税人在季度（月）和年度申报缴纳企业所得税时使用。二、具体项目填报说明 1、第1行 “收入总额”：填报当期取得的各项收入的合计金额。（按照收入总额核定应税所得率的纳税人填报）2、第2行 “成本费用”：填报...
答：企业所得税申报表中的项目主要包括：销售(营业)收入、销售(营业)利润、营业利润、利润总额、应纳税所得额、适用税率、应纳所得税税额、应缴入库所得税额、期末应补(退)所得税额等项目。企业所得税申报表是企业履行纳税义务，依照税法规定的内容和期限以规范格式向其主管税务机关申报纳税的书面报告。它...
网友评论：
桑矿13526347709：
找最新版的企业所得税年度纳税申报表
46238怀卸
： 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类) 税款所属期间: 年 月 日至 年 月 日 纳税人名称: 纳税人识别号: □□□□□□□□□□□□□□□ 金额单位:元(列至角分) 类别 行次 项目 金额 利润总额计算 1 一、营业收入(填附表一) 2 减:营业成...
桑矿13526347709：
《最新企业所得税纳税申报表》如何填写 -
46238怀卸
： 具体项目填报说明: 1、第2行“营业收入”:填报会计制度核算的营业收入,事业单位、社会团体、民办非企业单位按其会计制度核算的收入填报. 2、第3行“营业成本”:填报会计制度核算的营业成本,事业单位、社会团体、民办非企业单...
桑矿13526347709：
企业所得税年度纳税申报表(A类) -
46238怀卸
： 你现在的报表是亏损5599,应该是不用交所得税的,但你以前已经缴了270所得税,税务局的意思是你做一个纳税调整,调整到你的利润正好缴270所得税.这样就不用退税什么的了. 也就是说,270的所得税,倒过来算,应该是有利润270/10...
桑矿13526347709：
企业所得税年度纳税申报表怎么填 -
46238怀卸
： 请参考:《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》填报说明.注意:在企业所得税年度申报系统中录入数据前,必须先详细填写本公司基本信息,然后从相关附表开始陆续填写,最后系统自动生成《企业所得税年度申报主表》.
桑矿13526347709：
企业所得税年度纳税申报表在哪里下载? -
46238怀卸
： 有关居民企业A类的企业所得税年度申报表您可在广州市国家税务局网站( WWW.12366.gov.cn )中的“ 政务公开- 政策法规- 法规库”中查看《国家税务总局关于印发<中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表>的通知》 国税发〔2008〕101...
桑矿13526347709：
企业所得税申报表的填写 -
46238怀卸
： 一、根据《国家税务总局关于填报企业所得税月(季)度预缴纳税 申报表有关问题的通知》国税函〔2008〕635号文件规定: “一、《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)》第4行“利润总额”修改为“实际利润额”...
桑矿13526347709：
企业所得税年度纳税申报表A、B类表 -
46238怀卸
： 查帐征收的企业用A表,核定征收的企业用B表.
桑矿13526347709：
<企业所得税季度纳税申报表填写
46238怀卸
： 根据《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类) 》填报说明规定: 1、第2行“营业收入”:填报会计制度核算的营业收入填报. 2、第3行“营业成本”:填报会计制度核算的营业成本填报. 3、第4行“实际利润额”:填报按会计制度核算的利润总额减除以前年度待弥补亏损以及不征税收入、免税收入后的余额. 此申报表第2、3、4行没有关联的勾稽关系,只是按照会计制度规定“主营业务收入”、“主营业务成本”和“实际利润额”填报.而实际利润额=利润总额-以前年度待弥补亏损-不征税收入-免税收入. 因此,第3行“营业成本”=主营业务成本,而不是主营业务成本+期间费用.
桑矿13526347709：
企业所得税年度纳税申报表(A类)附表二(1)补充资料 详细填写依据?
46238怀卸
： 一般情况下可根据原材料科目或库存商品借方发生额分析填列. 其它方式发出主要是指非销售发出, 如赠送,用于职工福利等,,
桑矿13526347709：
企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类) -
46238怀卸
： 1.是一个季度填报一次,年末填一次年度报表,季度的在4、7、10、1月份填报; 2.你每月交的税不是所得税,是增值税、附加的地税,比如城建税、教育费附加等,并没有交企业所得税; 增值税、地税是每月都要交的.
