内部控制存在的常见问题
答：内部控制制度不能有效执行原因主要有二:一是制度本身制定得不合理——或过于理想化,或随着新情况出现,原有制度已不能适应却没有及时修改——从而使得制度不具可操作性,自然也就不会被执行;二是缺乏保证制度执行的机制,一些单位对内部控制执行情况既没有检查监督,又没有相应的奖惩措施,内部控制制度成为墙上摆设和一...
答：二、企业内部控制存在的常见问题 1. 对内部控制缺乏正确理解和重视。2. 缺乏完善的内部监督制度。3. 内部控制缺乏团队执行力。三、内部控制的发展方向 1. 加强信息沟通与内部控制团队执行力。2. 完善内部控制监督制度。3. 提高内部控制员工素质，打造一流团队。4. 增强对内部控制的理解和重视。结论：...
答：但是合同签订是工程项目内部控制中最薄弱的环节，比较常见的问题有：合同不规范、合同语言不恰当、没有明确权利和义务、签订合同无效等，一旦工程项目出现问题，势必会造成法律纠纷，各方间推卸责任，最终导致工程项目停工或延缓。
答：十种常见的内部控制问题： 1、设计目标不集中 企业设计内控制度时，如果忽视目标定位，可能会出现设计目标不集中、思路不清晰问题：一是关注内控的具体目标，忽视内控制度设计应当服务于企业发展的战略目标；二是战略目标调整、业务模式改变后，内控程序不能跟上企业变革的步伐；三是内控制度侧重查舞弊、防风险...
答：审计发现的常见典型问题及建议如下：一、财务报表不准确 1. 问题描述：财务报表数据不准确可能是由于计算错误、分类错误或故意误导等行为导致。这种问题可能导致投资者、分析师和监管机构对公司财务状况产生误解。2. 建议：为解决这一问题，企业应加强内部控制，确保财务报表编制过程的准确性。此外，定期进行...
答：控制过程中存在冲突或矛盾，导致效率低下或控制失效。尽管设计缺陷在内部控制的初步阶段可能存在，但通过定期的审查和评估，组织可以发现并改进这些缺陷。运行缺陷：运行缺陷是指内部控制系统在实际操作中存在的问题。这可能与员工的行为、资源限制、技术故障或管理监督不到位等因素有关。运行缺陷可能包括以下...
答：存款业务内部控制存在风险的情况有: 内部审核机制不完善,可能导致内部审核失效,从而无法及时发现和纠正错误,形成风险。 内部管理制度不健全,可能导致操作不规范,出现错误或疏漏,从而形成风险。 内部操作流程不规范,可能导致操作失误或违规,从而形成风险。 员工培训不到位,可能导致员工业务知识不足,操作技能不够,从而形成风...
答：评价内部控制风险，确定在财务内部控制薄弱领域开展延伸审计的范围、重点以及采取的方法，深层次发现管理中存在的缺陷。二、财务审计常见问题及整改措施 1.没有按照权责发生制的原则列支费用 预提费用没有依据的计算资料，不符合权责发生制原则，影响成本、费用、利润的准确性。9.进销存 ...
答：二、施工企业内部控制管理中存在的问题 1、内部控制意识淡薄。目前，施工企业的许多一线人员甚至是管理人员认为内部控制管理是公司领导和部分部门的责任，员工对自己在内部控制管理中所起到的作用模糊不清，一些政策和相关程序的实施没有得到有效的贯彻落实；风险意识没有提高到应有的高度，企业的高层没有经营...
答：4、存在负责内控环节的员工滥用权利的可能性，如企业的管理层可以超越某些特定的内控措施；还有，可能发生人为的错误和误差，如，判断失误，指令误解，疏忽大意等。这些缺陷主要有两个层次。第一个层次的问题可以归结为系统计划与实施阶段的低效率或疏忽。这种系统缺陷比较容易被相关负责人员——例如：审计师...
网友评论：
明高18525467090：
我国企业内部控制环境存在哪些问题?
14524甄琳
： 1.内部控制意识薄弱.在我国,仍有相当部分的企业未制订成文的内控制度,这一事实反映出这部分企业尚未认识到内控对于企业经营的重大意义. 2.组织机构设置不...
明高18525467090：
行政事业单位内部控制存在哪些问题 -
14524甄琳
： 二、行政事业单位内部控制存在的问题.1、内控意识不足,内控制度弱化,对建立内部会计控制缺乏积极性、主动性;2、会计基础工作较为薄弱,会计人员综合素质不高,有的单位会计人员是一岗多职,岗位之间没有起到相互牵制、相互监督的作用;3、监督考核机制不到位,内审机构大多与会计部门平行,依附于执行机构,权威性和独立性不够;4、忽视内部会计控制制度与考核挂钩的监督机制,形成重考核,轻内部会计控制的现象;5、内部控制环境受其上级部门影响比较大.
明高18525467090：
内部控制存在的 问题 -
14524甄琳
： 内控存在的问题有制度上的漏洞、执行上的疏忽、记录的缺失、监控的缺位等
明高18525467090：
企业内部控制现存问题有什么特点?
14524甄琳
： 1.企业会计内控系统建立过于形式化 时下企业管理者多数已充分认识到企业内控的重要作用,然而对企业内部控制的管理和规定并不十分严格,有些甚至过于形式化,一...
明高18525467090：
当前我国企业内部控制建设中存在哪些问题 -
14524甄琳
： 1、内部控制体系不全.2、没有将内部控制体系纳入到全面风险管理框架中.3、停留在较低层面的内控,没有形成价值创造型内控.4、有的企业内控体系虚设.
明高18525467090：
企业内部控制的重大缺陷是什么?
14524甄琳
： 其实每一个细节未能及时受控,都会产生重大缺陷,只是几率不同而已.常见的有这么几个环节:1、潜在的风险点未被识别;2、发现风险点的控制方法不当;3、控制方法得当,但执行不到位;4、管理层的集体舞弊;5、审计师的舞弊.
明高18525467090：
会计电算化下内部控制存在的风险有哪些?
14524甄琳
： 1.不适当的系统设计带来的风险 由于在手工会计环境下,对于一项经济业务处理的... 因而数据与责任高度统一所带来风险问题控制是会计电算化环境下面临的一系列重要...
明高18525467090：
内部控制的组成部分有哪些以及有哪些局限性 -
14524甄琳
： 转载以下资料供参考 内部控制(组成部分)包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控等五个相互联系的要素.内部控制的基本结构 包括控制环境、会计系统、控制程序三个方面. 一般来说,企业资金的内部控制体系主要可...
