内部控制存在的问题
答：控制活动是内部控制的重要组成部分，包括各种政策和程序，以确保企业目标的实现。如果控制活动存在不当，如授权审批流程不规范、职责分工不明确等，就可能导致企业内部出现违规行为，给企业带来损失。3. 信息沟通不畅风险。内部控制需要企业各部门之间的有效沟通。如果信息沟通不畅，就会导致内部控制的执行出现...
答：从整体来看，事业单位内控人员的素质偏低，尤其在一些基层单位，内控知识缺乏，或缺少相应的内控经验，内控人员难以胜任工作，不能有效的实现内部控制所预测的效果，导致内控执行时缺乏必要的力度，使内控失效。(三)内控制度残缺，内控机构缺乏独立性 我国事业单位内部控制所规范的范围过于狭窄，导致制度成为摆设...
答：法律分析：存在下列问题：1.内部控制意识薄弱。在我国，仍有相当部分的企业未制订成文的内控制度，这一事实反映出这部分企业尚未认识到内控对于企业经营的重大意义。2.组织机构设置不合理。有些国营企业的组织机构仍然沿袭着计划经济体制下的老模式政企合一的原则来设立。这种机构设置仅考虑到行政管理上的方便...
答：2、制度不健全。目前相当一部分企业对建立内部控制制度不够重视，内部控制制度残缺不全或有关内容不够合理;缺乏相应的激励与约束机制。3、组织机构设置不合理，内控组织形同虚设 我国许多企业虽然设立了董事会、监事会、总经理、审计委员会等，但在实际工作中，董事会的监控作用得不到应有的体现，缺少必要...
答：3、内部行使控制职能的人员素质不适应岗位要求也会影响内部控制功能的正常发挥；4、被审计单位实施内部控制的成本效益问题也会影响其效能；5、内部控制一般都是针对经常而重复发生的业务而设置的，如果出现不经常发生或未预计到的业务，原有控制就可能不适用。
答：长期以来，由于种种原因，我国许多企业没有内部控制制度，造成了会计信息失真，财务收支管理混乱，有的企业甚至发生携款外逃的恶性案件，使国家和企业的财产遭受重大损失。目前，我国企业内部控制方面存在的问题主要有以下几个方面。1、企业未能正确认识内部控制 很多国内企业对内部控制的认识还停留在比较原始的...
答：内部控制环境规定企业的纪律和构架，影响经营管理目标的制定，塑造企业文化氛围并影响员工的控制意识，是企业建立和实施内部控制的基础。目前企业内部环境或多或少存在着组织结构不合理、风险管理意识薄弱、内部审计缺乏独立性、忽视企业文化建设等问题，使得内部控制的作用不能有效发挥，严重影响企业的健康发展。
答：1.技术依赖的局限性；内部控制往往依赖于各种技术工具和系统来支持其实施。然而，这些技术工具和系统本身也存在着一定的局限性。例如，在信息系统中，存在着数据完整性、安全性和可靠性等方面的风险。如果这些技术工具和系统出现故障或被恶意攻击，将会对内部控制体系产生负面影响。2.数据质量的局限性；内部...
答：内部控制风险的因素包括内部控制执行不力、治理结构不完善、信息和沟通问题严重、监督不到位。防范内部控制风险的对策：1、强化企业内部控制的执行力度;2、切实完善公司治理结构;3、加强信息流动和沟通;4、强化内部控制监督。内部控制与风险管理之间的关系：1.组成部分重合：内部控制与风险管理的组成要素中，...
答：目前，企业控制环境存在的问题有： 1.组织结构不合理 企业的董事会成员和管理层成员高度重叠,机构臃肿,造成内部控制权责不清,经营权得不到有效的控制,产生滥用职权、以权谋私等现象出现，导致企业内部控制环境恶化。 2.风险管理意识薄弱 目前企业风险意识比较淡薄,缺乏风险应对、控制的有效机制，一旦出现...
网友评论：
谭荣13050399274：
行政事业单位内部控制存在哪些问题 -
34966满便
： 二、行政事业单位内部控制存在的问题.1、内控意识不足,内控制度弱化,对建立内部会计控制缺乏积极性、主动性;2、会计基础工作较为薄弱,会计人员综合素质不高,有的单位会计人员是一岗多职,岗位之间没有起到相互牵制、相互监督的作用;3、监督考核机制不到位,内审机构大多与会计部门平行,依附于执行机构,权威性和独立性不够;4、忽视内部会计控制制度与考核挂钩的监督机制,形成重考核,轻内部会计控制的现象;5、内部控制环境受其上级部门影响比较大.
谭荣13050399274：
内部控制存在的 问题 -
34966满便
： 内控存在的问题有制度上的漏洞、执行上的疏忽、记录的缺失、监控的缺位等
谭荣13050399274：
我国企业内部控制环境存在哪些问题?
34966满便
： 1.内部控制意识薄弱.在我国,仍有相当部分的企业未制订成文的内控制度,这一事实反映出这部分企业尚未认识到内控对于企业经营的重大意义. 2.组织机构设置不...
谭荣13050399274：
当前我国企业内部控制建设中存在哪些问题 -
34966满便
： 1、内部控制体系不全.2、没有将内部控制体系纳入到全面风险管理框架中.3、停留在较低层面的内控,没有形成价值创造型内控.4、有的企业内控体系虚设.
谭荣13050399274：
企业内部财务控制存在着哪些问题 -
34966满便
： 新会计在财务控制方面仍然存在一定的问题,主要方面有:首先,未建立健全的财务控制体系.虽然基本都已经开始实行全新的会计制度,但是大部分的财务控制体系并不完善,其仅仅关注于财务的核算部分,并未对所得的财务数据进行有效分...
谭荣13050399274：
企业内部控制的重大缺陷是什么?
34966满便
： 其实每一个细节未能及时受控,都会产生重大缺陷,只是几率不同而已.常见的有这么几个环节:1、潜在的风险点未被识别;2、发现风险点的控制方法不当;3、控制方法得当,但执行不到位;4、管理层的集体舞弊;5、审计师的舞弊.
谭荣13050399274：
有哪些中小企业内部控制存在问题?有哪些中小企业内部控制存在问题
34966满便
： 中小企业内部控制存在的主要问题 1.内部控制认识不到位 不少中小企业经营管理者对内部控制的认识存在一些误区.有的认为,凭个人观察、经验控制来评价经营成果就...
谭荣13050399274：
审计风险中内部控制的局限性是什么? -
34966满便
： 同学你好,很高兴为您解答! (一)内部控制的固有局限性 内部控制存在固有局限性,无论如何设计和执行,只能对财务报告的可靠性提供合理的保证.内部控制存在的固有局限性包括: 1.在决策时人为判断可能出现错误和由于人为失...
谭荣13050399274：
内部控制与风险管理的常见问题 -
34966满便
： 在工作中,您有没有遇到过这些情形: 当财务部门审批销售部门的差旅费或交际应酬费时,总听到销售人员在抱怨:审的也太严了吧,我们在前面冲锋陷阵,你们反而在后边拉我们后腿. 在对供应商进行招投标的过程中,采购部门认为处...
