少付货款尾数账务处理
答：如果给的钱数少于发票数几角，也就是说发票数大几角的话，做帐时按实付金额做上就可以，注明核定该数额就行。或者挂应付帐款，用现金付了就是。
答：你到底汇款给供货商钱是多汇了还是少汇了一毛钱，假若多汇了一毛钱，这一毛钱做财务费用算了，反正只有一毛钱，没关系的，不会有人说什么的，假若是少汇了一毛钱，这一毛钱我想以后也不会给的，直接冲减库存商品成本
答：视情况不同做分录也不同。无论尾数多少都不付，以后也不会收回的，直接作损失。借：银行存款 营业外支出 贷：应收账款 尾数部分四舍五入付整数的，尾数部分挂账，记应收账款。借：银行存款 贷：应收账款
答：直接记在营业外支出不可以吗 借:银行存款 80万 营业外支出 20元 贷:应收帐款 80万+20元
答：如果采购单是作为入帐的凭证，则这笔不用支付的尾数款作为企业的营业外收入处理，如果入帐的凭证没有反映出实付数是多少，则这笔不用支付的尾数款在帐上不用反映，就当是购销人员或财务人员的补助算了。
答：折让后的价格=原价格（1-折扣率） 这里注意的是在计算并确认折让后价格才按新的价格计算增值税额。并且在销售方记账的时候，其入账的金额是为折让后的金额。 折扣率为1-1.5表示，折扣为1%--1.5 而现金折扣是销售企业为是鼓励购货商早日付款而给予的折让。一般来说，购货商为了少付货款，一般...
答：尾数法用与会计错账与查找的一种方法。即是对于发生的角、分的差错可以只查找小数部分，以提高查错的效率。如试算平衡时，发现借方的合计比贷方多0.86元，可查找是否有尾数是0.86元的业务有误的情况。差额法是指直接根据账账之间的差额在有关账户与记账凭证中查找记账错误的方法.在对账时,账面实记...
答：贷:现金/银行存款—XX户---XX行(账号尾数)支付房租和押金:借:待摊费用---房租其他应收款---押金---XX贷:现金/银行存款注意事项:每月应问企业收款里必须要求企业提供银行相关票据和对账单,会计应逐月将银行票据和对账单进行核对,不符的应编制银行存款余额调节表,并要求企业补充完整。会计在对账过程中发现有银行...
答：比如说货款的尾数是200元的话，可以减少200元的货物或加多100~200元的货物。或者如果客户付款信用良好，而公司又没有限期回笼货款的话，可以减少收款的次数。比如说两次货款合到一次收，可以减少一次免尾数的机会。或者给客户银行账号，说这是公司的账号，无法免尾数。让客户把货款打进银行账号等。
答：账务处理如下: (1)发出商品时, 借:分期收款发出商品 贷:库存商品 (2)开出发票时, 借:应收账款——某公司 贷:应交增值税——销项税额 贷:商品销售收入 同时结转商品销售成本 借:商品销售成本 贷:分期收款发出商品 (3)收到货款时 借:银行存款, 贷:应收账款——某公司 18超额列支工资等致使少纳所得税被查...
网友评论：
寇影13346195994：
付款方少付的货款尾数如何做账 -
60840单骅
： 借;营业外支出 贷;应收账款-A摘要写尾数调整 做好后让领导签个字 因为没有销账依据的 不能计入费用 你没有发票
寇影13346195994：
货款多付或少付会计在账中应怎样处理 -
60840单骅
： 付货款对应应付帐款就可以了 多付留到下次扣减 少付下次加上就可以了 账本上的余额可以体现的·
寇影13346195994：
请问上月少付给货款给供应商,余额在下月付差额应怎做分录? -
60840单骅
： 那就调账冲回啊.将上月你挂错的应付款,作一笔负数冲销,然后再做一笔正确的.如;冲销:借:应付账款——(单位) (负数金额) 贷:应付账款——(单位) (正数金额)再按实际付时金额:借:应付账款——(单位)(结算余款) 贷:银行存款(库存现金)(结算余款)
寇影13346195994：
我进了一批货 少付对方货款 这个会计凭证怎么走 -
60840单骅
： 如果对方承诺剩余货款不继续收款,计入“营业外收入” 借:应付账款 1000贷:银行存款 900营业外收入 100如果对方承诺剩继续收款,暂记“应付账款”即可 借:应付账款 900贷:银行存款 900 下次支付100,分录相同 笑望采纳,谢谢!
寇影13346195994：
金蝶帐务问题,出纳在付款时少支付供应商尾数几毛钱,在帐务上如何处理?? -
60840单骅
： 记入营业外收入
寇影13346195994：
以前挂了一笔应付账款,支付时,少付了一部份,这部份要怎么做账务处理? -
60840单骅
： 那你完全可以在借方冲掉以前挂的一部分应付账款啊.这样不就和你扣完的应付账款对上了.然后扣款部分有你们主办会计决定列支到哪里.或者不计入,只要没有涉税方面的风险就行.
寇影13346195994：
采购进货的尾数未付,会计分录的做法 -
60840单骅
： 如果采购单是作为入帐的凭证,则这笔不用支付的尾数款作为企业的营业外收入处理,如果入帐的凭证没有反映出实付数是多少,则这笔不用支付的尾数款在帐上不用反映,就当是购销人员或财务人员的补助算了.
寇影13346195994：
客户汇货款少了零头怎么做帐?我们是做日用品的公司,经常发货给客户
60840单骅
： 一般由财务上自己补上现金0.3元就是了,这样账就平了,主要是钱不是太多,基本在1元以下的,平时在现金进出时也有多的. 另外也可以暂时不动,到年末一同处理一下,作为折扣冲销掉,当然要有个审批手续. 做坏账不符合规则,也要经过税务的批准. 收据是不能作为费用入账的,实在没办法只能用其他的正规发票代替一下了. 销售收入不开票作为收入入账这是正确的做法.在统计销售发票情况时本来就有一项不开票收入的.
寇影13346195994：
客户给我们少汇了30元货款,我们怎么做账? -
60840单骅
： 计入“营业费用-折扣” 分录: 借:营业费用-折扣 30 贷:应收账款 30
寇影13346195994：
会计怎么做货款少付零头?货款少付零头,会计怎么做
60840单骅
： 借:主营业务收入60000 (此笔总价与增值税不成比例,不知道税率?) 应交税费-... 6800 (仅按你提供的数据考虑)贷:应收账款--甲公司 668002012年4月,收到货款...
