差旅费可以预提吗
答：年底差旅费需要预提。年终可以预提的费用：当月发生的日常费用，如差旅费、电话费、水电费或招待费等，因出发人员未返回、当月不能及时开具发票等原因，相关费用不能及时结算入账，属跨月结算的费用，为使用此类费用计入当期，必需进行"跨月费用"计提，可通过各部门提报，审核签批入账。
答：差旅费不需要预提,什么时候发生什么时候报销,并且也不是固定的金额.差旅费的报销 1、差旅费必须在各部门预算总额内控制开支,?超预算不得开支.2、员工出差必须事前提出书面申请,填制出差申请单,经其直属上级批准.凡未得事先批准的,一律不予报销.3、员工出差途中,因工作需要临时增加出差行程到新的出差地...
答：季度不想预交所得税可以预提一些费用。根据中国税法，企业可以在季度报表中预提一些费用来减少应纳税所得额。这些费用包括但不限于：工资、福利费用、租金、水电费、办公用品费用、差旅费用、广告费用、维修费用、保险费用等。预提费用需要符合以下条件：必须是实际发生的费用、与企业经营活动直接相关、有明确...
答：员工预支差旅费 一般公司都会通过【其他应收款】核算。因为此时费用还未发生，不宜通过预提费用核算。
答：费用那一块是不需要预提的，其实你老板的意思是做一个大概的预算数，你可以根据过往的年度时间来计划你这个月的差旅费，有个对比的参考数据，你可以跟老板说做一个表格，每个月的预算书，和实际报账的差旅费，这样子到时候打印出来给他看就可以了。这样子他知道自己的成本的情况。
答：借：管理费用---差旅费3000 库存现金1000 贷：其他应收款---A4000
答：预提，要有依据，一般来说就是还在报销过程中的票据确定，比如2月底有1万的差旅费还在老板那边审批，有1万在出纳手上没有报销，那么按正常来说2万是不会计入到2月份的，但是预提就是要把2万计入到2月份费用中 借：销售费用-差旅费 贷：预提费用 ...
答：李华出差归来，报销差旅费3000元，上月已预提差旅费1000元。是否应该是上月已预借。会计分录应该是：借：管理费用 3000 贷：其他应收款——1000 库存现金 2000
答：一般来讲,财务是出于对所得税汇算清缴的考虑,跨年了也没做预提,差旅费也没法预提，故不能在税前列支；如果对个人来讲数额较大,找老板签字报销吧,此费用财务在下一年终汇算时税前不能扣除.
答：办公费，差旅费不计入预提费用新准则。新准则取消了待摊费用和预提费用。新准则是上市公司强制执行的，其他企业可以执行，也可以执行原会计制度（使用待摊费用科目）。不论执行哪个会计准则（制度）都要保持一贯性。企业开办费在发生时直接计入当期损益。分录：借：管理费用-办公费、工资、差旅费等 贷：...
网友评论：
归嘉18758675709：
办公费 差旅费是否能记入预提费用 新准则 -
65386谷学
： 办公费,差旅费不计入预提费用新准则.新准则取消了待摊费用和预提费用.新准则是上市公司强制执行的,其他企业可以执行,也可以执行原会计制度(使用待摊费用科目).不论执行哪个会计准则(制度)都要保持一贯性.企业开办费在...
归嘉18758675709：
怎样预提每个月的差旅费啊 领导说从3月份开始预提差旅费,不知道根据什么数据来预提3月份的差旅费? -
65386谷学
： 差旅费一般不预提,因为单据滞后不像水电费滞后一个月,所以没有必要预提.
归嘉18758675709：
小企业会计制度 预提费用 -
65386谷学
： 目前的小企业会计制度是允许采用预提费用科目,预提费用没有规定具体的项目规定,是按债权发生制来确定是否预提.在企业所得税预缴时,这块不需要预缴,这个也是按会计制度和有关税收法规中的按债权发生制来确定的.相关法律和规定:《小企业会计制度》《税收征管法》《企业所得税法》
归嘉18758675709：
预提差旅费如何做分录? -
65386谷学
： 新的会计准则已经没有预提费用这个科目了.而且差旅费只能在实际发生时列支. 你说的是不是预借差旅费呀?如果是则分录如下: 借:其他应收款 贷:现金 待出差人员回来后交回余额并报销差旅费分录如下 借:现金管理费用-差旅费贷:其他应收款
归嘉18758675709：
餐饮、招待费、差旅费 账务处理 -
65386谷学
： ,招待费、差旅费 可以直接分别计入“管理费用-业务招待费”和“管理费用-差旅费”.此类费用不得预提或待摊.如果有欠付、发票已到的,可以计入“其他应付款”,借:“管理费用-业务招待费”,贷:其他应付款,不要记什么专项应付款. 要记住:业务招待费支出,按照发生额的60%企业所得税前扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰.
归嘉18758675709：
请问会计里的“预借差旅费”是啥意思 -
65386谷学
： 就是出差人在出差前经批准向财务预先借支一笔钱.出差回来报销时扣还. 职工预借差旅费,以现金支付,会计分录为: 借:其他应收款——某某员工 贷:库存现金 当员工出差回来报销时: 借:管理费用 库存现金(多余款退回) 贷:其他应...
归嘉18758675709：
员工预支差旅费走预提费用还是其他应收款 -
65386谷学
： 员工预支差旅费 一般公司都会通过【其他应收款】核算.因为此时费用还未发生,不宜通过预提费用核算.
归嘉18758675709：
公司让员工预先垫付差旅费是否合法? -
65386谷学
： 严格说不合理.但是,合理不合理是一回事,愿意不愿意是另一回事.不合理的事情愿意了就合理了,合理的事情不愿意了合理也不合理了.准时能还给你的话就可以垫付,否则还是算了吧.
归嘉18758675709：
差旅费怎么做会计分录 -
65386谷学
： 如果有预付差旅费的话就借:其他应收款 贷:现金出差回来报销:借:管理费用-差旅费 贷:其他应收款如果报销回来没花完的话:借:管理费用-差旅费 现金 贷:其他应收款
归嘉18758675709：
李花出差回来,报销差旅费3000元,上月已预借差旅费1000元.(会计分录怎么写啊)求答案求高手! -
65386谷学
： 一、李花出差回来,报销差旅费的会计分录是:借:管理费用(实际报销金额)3000;贷:其他应收款(出差前借支金额)1000;库存现金(差额)2 000;二、说明;1、上月李花出差前预借差旅费1000元时,出纳支付了现金,企业的库存现...
