报销差旅费的账务处理
答：报销差旅费可以计入“管理费用”科目。1、借出差旅费时：借：应付款 贷：库存现金/银行存款 2、报销差旅费时：借：管理费用 库存现金（多余现金退回部分）贷：应收款 管理费用属于期间费用，在发生的当期就计入当期的损失或是利益。企业应通过“管理费用”科目，核算管理费用的发生和结转情况。该科目借方...
答：员工出差是一件很常见的事情，而员工出差所必需的费用一般都是由公司报销的，这笔费用就是所谓的差旅费。那么员工差旅费时，具体的账务处理怎么做？差旅费报销的会计分录一、出差前，出差人员预支差旅费，此时还尚未出差，并没有产生费用，所以这笔钱算是出差人向公司借的钱，因此，会计分录如下：借：...
答：4、用于工程的差旅费，借记“在建工程”等科目。5、职工福利部门的差旅费，借记“管理费用-职工福利”科目。如果采取计提方式，计提时，借记“应付职工薪酬-职工福利” ；实际支付时，贷记“应付职工薪酬-职工福利”。问题五：报销差旅费怎么做会计分录 报销前的会计分录是 借：其他应收款300 贷：库存...
答：1、如果没有向公司借钱 借：管理费用－差旅费 贷：现金 2、借出时 借：其他应收款－－**人 贷：现金 3、报销时 全部花完 借：管理费用－差旅费 贷：其他应收款－**人 有剩余现金 借：现金 管理费用 －差旅费 贷：其他应收款 －**人 4、补款时 借：管理费用 －差旅费 贷：现金 其他应收...
答：报销差旅费账务处理如果没有向公司借钱借：管理费用-差旅费贷：库存现金借出时借：其他应收款贷：库存现金报销时全部花完借：管理费用-差旅费贷：其他应收款有剩余现金借：库存现金管理费用-差旅费贷：其他应收款补款时借：管理费用-差旅费贷：库存现金其他应收款差旅费的开支范围一般包括交通费、住宿费、...
答：因此需要减少应付账款或其他应付款项的欠款。需要注意的是，以上会计分录仅供参考，实际记账时需要根据公司的会计准则和具体情况进行调整。另外，为了确保财务数据的准确性，建议在进行报销前，员工应按照公司规定的流程提交完整的差旅费报销单及相关发票，并经过审核后再进行报销。
答：对于差旅费，应通过“管理费用——差旅费”等会计科目核算，相关的账务处理是什么？差旅费的会计分录一、没有借备用金时借：管理费用－差旅费贷：库存现金二、有备用金时1、借出时借：其他应收款——xx贷：库存现金2、回来报销时（1）全部花完借：管理费用——差旅费贷：其他应收款——xx（2）现金...
答：报销差旅费会计分录 1、如果没有向公司借钱 借：管理费用——差旅费 贷：库存现金 2、借出时 借：其他应收款——某人 贷：库存现金 报销范围 1、差旅费核算的内容：用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。2、一般情况下，单位补助出差...
答：对于差旅费的账务处理，会计准则并无具体规定，仅在会计科目“管理费用”的使用说明时提到一点。根据差旅费报销人员性质不一样，按照会计原则，实务中的差旅费报销主要计入“管理费用——差旅费”和“销售费用（营业费用）——差旅费”两个会计科目。对于一些特殊情况的差旅费，需要分析后，遵循会计基本原则...
答：取得费用报销单的账务处理有：例如行政部购买办公用品，填写了费用报销单，经相关部门负责人批准签字同意后，会计根据费用报销单和发票进行入账，会计分录是：借：管理费用-办公费 应交税费-应交增值税（进项税）--如果是一般纳税人企业，取得增值税专 用发票可以进行进项税抵扣。贷：银行存款等 ...
网友评论：
迟呢19216141105：
关于差旅费的会计分录 -
46613钟楠
： 原发布者:全程网络科技(上海)有限公司报销费用会计分录_差旅费会计核算 让财会人员比较头疼的一个记账分录是报销费用,首先这块动用的库存资金量比较大,老板很重视;其次,他应该分在哪个会计分录下也一直让人费解.今天就来...
迟呢19216141105：
老板报销差旅费怎么做账 -
46613钟楠
： 是实报实销,差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用.差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目.会计分录如下 1、预支差旅费的会计分录 借:其他应收款——XX员工 贷:库存现金/银...
迟呢19216141105：
报销差旅费的会计分录怎么写 -
46613钟楠
： 1.借差旅费时做 借:其他应收账---某人 贷:库存现金 2.当报销金额与借款金额相等时做: 借:管理费用/销售费用:差旅费 贷:其他应收账---某人 3.如果报销金额大于借款金额做 借:管理费用/销售费用:差旅费 贷:其他应收款 ---某人 贷:库存现金 4.当报销金额小于借款金额 借:管理费用/销售费用:差旅费 借:库存现金 贷:其他应收账 ---某人 5.如果没有借差旅费时 借:管理费用/销售费用:材料费 贷:库存现金
迟呢19216141105：
报销差旅费的分录怎么做 -
46613钟楠
： 报销差旅费应bai该编制付款凭证,差旅费应该根据使用部门记入相应的费用里du,比如销售费用或记入管zhi理费用科目. 根据销售部门记入销售费用的会计dao分录:借:销售费用专---差旅费 贷:银行存属款 根据管理部门记入管理费用的会计分录:借:管理费用---差旅费 贷:银行存款
迟呢19216141105：
求报销差旅费的会计分录、出纳转销原借款后补付现金 -
46613钟楠
： 报销差旅费的会计分录、出纳转销原借款后补付现金的账务处理是: 1、借支时: 借:其他应收款贷:银行存款 2、报销差旅费时: 借:管理费用-差旅费贷:现金其他应收款 3、其他应收款科目核算企业除存出保证金、拆出资金、买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收保户储金、应收代位追偿款、应收分保账款、应收分保未到期责任准备金、应收分保保险责任准备金、长期应收款等经营活动以外的其他各种应收、暂付的款项.
迟呢19216141105：
报销差旅费会计分录怎么作? -
46613钟楠
： 借:营业费用(或管理费用)--差旅费贷:现金、银行存款或其他应收款 新的会计准则 借:销售费用(或管理费用)--差旅费贷:库存现金、银行存款或其他应收款
迟呢19216141105：
员工报销差旅费时应如何进行账务处理 -
46613钟楠
： 出差人员到财务部门领取差旅费报销单,如实填写报销单的有关内容,如出差事由,出发到达的时间、地点,乘坐的交通工具的车别、等级、金额等等,并将有关车 票、船票、飞机票、住宿发票等有关原始凭证粘贴在报销单的背后,经所在部门和单位有关领导审查签字后,送财务部门,财务部门有关人员应审查单据是否真实、 合法,按照本单位差旅费开支管理办法计算应报销的交通费金额、应发给的伙食补助费、住宿费包干结余、不买卧铺补贴等,对差旅费进行结算,编制会计凭证后交 出纳员具体办理现金收付.
迟呢19216141105：
职工出差报销差旅费该怎样做会计分录 -
46613钟楠
： 借支: 借:其他应收款-*** 贷:库存现金 报销,如有交回现金 借:库存现金 销售费用或管理费用-差旅费 贷:其他应收款-***
迟呢19216141105：
报销差旅费怎样做会计分录?
46613钟楠
： 报销前的会计分录是借:其他应收款300贷:库存现金300200元差旅费是计入管理费用中去(增加)100元也增加固然计入库存现金中了,那报销了那其他应收款就减少借:管理费用200库存现金100贷:其他就收款300
迟呢19216141105：
报销差旅费的会计分录怎么?报销差旅费的会计分录怎么写
46613钟楠
： 你好,会计处理如下:1、提前预支差旅费2000元借:其他应收款-XX员工 2000贷:库存现金 20002、差旅费报销:借:制造费用-差旅费 1920 (采购人员的费用一般是计...
