未开票收入下月开票后
答:1、已申报的未开票收入,后期开具发票时,应在《增值税及附加税费附列资料一》的“未开具发票”栏次填写负数金额,同时将补开发票的金额填列在“开具发票”栏次;2、如果上月会计已将未开票收入做了销售凭证,应先用红字凭证冲出上月未开票收入,再做蓝字凭证,确认对未开票收入实际金额的调整;3、...
答:未开票收入下月开票后调整申报表,调整方式有以下两种:1、发生未开票收入时候通过未开具发票栏申报,后期开票再通过未开票发票栏负数申报;2、发生未开票收入时候通过未开具发票栏申报,后期开票再通过抵减开票栏销售额方式申报。出现未开票收入时补开发票,属于正常业务,税务机关是肯定会允许从申报数据中扣...
答:一、未开票的收入也要确认当期收入,正常缴纳税费,具体账务处理是:借:银行存款/应收账款等 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 二、未开票收入,顾名思义就是没有开发票的收入。在实际销售中,有的销售金额很小,且是对自然人销售的,很多都不开发票(比如买包盐)。但是这部分收入也...
答:确认无票收入后如果需要开发票还是可以开,但需要冲减之前的无票收入,不会造成重复纳税。3.若当月存在无票收入,申报当月可以暂按未开具发票做纳税收入,下月购货方索取发票,那么在下月纳税申报时可将上月已做无票纳税收入,本次申报以负数填列;在开具增值税发票里填正数,一正一负不影响当月的实际...
答:做了无票收入开票后冲减的方法:1、企业在未开具发票模块先做无票收入申报;2、后期开票之后,选择销项采集;3、进入未开具发票的填写页面;4、点击录入,以红字复数形式填写开票金额和税额,点击保存并申报即可扣缴税款。确认无票收入后,开发票操作步骤如下:1、收入入账不是按有票和无票入账的,而是...
答:未开票收入下月开票后调整申报表方法如下:1、打开增值税电子申报系统,进入申报系统主界面,点击销项发票采集;2、如果上月未开票收入,没有进行申报,本月正常开票了,则点击一键获取销项发票,然后正常申报增值税即可;3、如果上月未开票收入,已经申报了增值税。点击首页,返回到增值税申报系统主界面;4...
答:当月已经申报未开票收入,次月开发票后,未开票收入申报时填写负数,开票收入填写正数就可以了。如果上月会计将增值税申报表中的未开票收入,做了销售凭证,建议先用红字凭证冲出上月未开票收入,再做蓝字凭证,确认对未开票收入实际金额的调整;申报增值税申报表附表一,未开票收入栏:填负数,并写申报...
答:未开票收入次月开票账务处理如下:1、未开票收入当月入账:借:应收账款等。贷:主营业务收入。贷:应交税费-应交增值税-销项税额。2、次月红冲上月未开票收入分录:借:应收账款等借方红字。贷:主营业务收入贷方红字。贷:应交税费-应交增值税-销项税额贷方红字。3、根据开具的发票写分录:借:...
答:本月确认收入:根据实际的业务活动和收入确认原则,在本月的财务报表中确认相应的收入。这可能涉及到将收入记录在收入账户或应收账款账户中。下个月开具发票:在下个月,按照相关法规和会计准则,开具与确认的收入相对应的发票。确保发票上包含正确的收入金额、税额以及其他必要信息。调整账务:在开具发票后...
答:该说明的写法是:在申报时需要填写未开票发票栏并填写负数金额,以反映未开票的收入。然后,在开具发票的相应栏次填写开票数据。这样做的目的是将未开票的收入与开票收入进行抵消,以避免重复申报或遗漏申报。具体的填写方式可能会因不同的税种和申报表类型而有所不同。
网友评论:
丁柴13343289271:
企业当月做了无发票收入并已网上申报下月又开出发票怎么处理 -
61597辕泥
: 要采用无票收入的做法,应当事先在税务部门备案.备案后,当期确认的不开票收入,并申报纳税,在后期无票部分开具发票的,需一一对应先红冲,再按发票确认收入.每月将无票销售的确认明细、红冲明细、开票明细整理成数据报税务部门备案. 这是我原来亲自操作的.可能地方不同,税务主管部门的要求也会不同,因此,一旦公司准备采用无票确认销售时,事先与税务部门沟通到位.
丁柴13343289271:
有关发票的帐务处理1、本月有了收入,不开发票(下月开)的帐务处理
61597辕泥
: 1、本月有了收入,不开发票(下月开)的帐务处理 (1)收到收入款时 借:银行存款等 贷:预收账款 (2)下月开发票后 借:预收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税金--增值税(销项税额) 2、先给对方开发票,钱没收的帐务处理. 借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税金--增值税(销项税额) 收到货款后 借:银行存款(或现金) 贷:应收账款
丁柴13343289271:
销货方做未开票收入下月开发票上税吗 -
61597辕泥
: 销货方已经做了未开票收入的,在下个月开票后,可以冲减上个月已申报的未开票收入,所以在下个月开出发票后是不用交税的.
丁柴13343289271:
未开具发票销售本月申报后,下月开了发票怎么申报 -
61597辕泥
: 未开具发票本月作未开票收入申报,在下个月开出发票后申报的,可将已开发票的收入填写到纳税申报表附表一“未开票收入一栏内”以负号列示,冲减上月未开票收入.
丁柴13343289271:
当月的销售,下月才开发票,账务该怎么处理 -
61597辕泥
: 做正常销售处理,在填写纳税申报表的时候将未开票收入填写在纳税申报表附表一“未开票收入一栏”.下月开票后将原分录冲红,再做一次蓝字分录.
丁柴13343289271:
当月有收入没有开发票 但是次月开发票 这个发票怎么入账 -
61597辕泥
: 开票和收款没有必然的联系 收款 借:银行存款贷:应收账款 开票 借:应收账款贷:主营业务收入应交税费-应交增值税(销项税)
丁柴13343289271:
企业发货时做了收入但未给对方开发票并交了税款,跨月后开据发票时该如何做帐务处理 -
61597辕泥
: 未开票而做了销售处理,并申报了税款,这是无票收入,是正常的,不必再开发票补上;如果已经开了发票补上,那就要冲出无票收入,而做有发票的帐务处理.
丁柴13343289271:
增值税申报表中表一中本月有未开具发票,下月开票应填负数冲销吗 -
61597辕泥
: 本月已经做销售处理的未开票收入,下月开票可以冲减未开具的发票收入.
丁柴13343289271:
销售货物款未收到,票也未开,已计提销项,下月款收到,开了发票,怎么处理 -
61597辕泥
: 上期对销售已经做了未开票收入,并如实足额进行纳税申报.本期开具了正式增值税发票后,需要对上期未开票收入、销项税额的会计处理进行冲销,同时在纳税申报时也要在申报表上进行反映.
丁柴13343289271:
本月未开具发票,下月开具发票怎么申报?
61597辕泥
: 如果你想本月计入收入 申报缴税时你填值税税申报表附列资料一 未开具发票栏 次月开票时 此栏填红字 就OK