证券公司内部控制指引全文
答：定期的内部稽核与外部会计师事务所的年度评审是关键环节，以识别和改进内部控制问题，预防和化解风险。同时，公司必须遵守财务风险监管指标，如净资本最低限额、对外负债比例、流动资产与负债的平衡等，以维持稳健的财务状况。出现净资本低于规定、负债超过净资产比例等风险情况时，证券公司需立即报告中国证监会...
答：【答案】：D 本题考查证券公司研究咨询业务的内部控制的有关规定。证券公司应当建立合理的发布证券研究报告相关人员绩效考核和激励机制。
答：第三十条 综合类证券公司应当设立独立于业务部门的合规审查机构，证券经纪公司应当设立合规审查岗位，负责对公司经营的合法合规性进行检查监督。主要合规审查人员应当在中国证监会备案。第三十一条 证券公司应当要求内部稽核部门对公司内部控制进行定期评审并聘请会计师事务所对公司内部控制进行年度评审，及时...
答：【答案】：B B项，《证券公司投资银行类业务内部控制指引》第31条规定，投资银行类业务专职内部控制人员数量不得低于投资银行类业务人员总数的1/10。所称专职内部控制人员是指证券公司中以履行投资银行类业务质量控制、内核、合规、风险管理等内部控制职能为主要职责的从业人员。
答：【答案】：B 根据《证券公司内部控制指引》，主要业务部门之间建立健全隔离墙制度，确保经纪、自营、受托投资管理、投资银行、研究咨询等业务相对独立。电脑部门、财务部门、监督检查部门与业务部门的人员不得相互兼任，资金清算人员不得由电脑部门人员和交易部门人员兼任。
答：【答案】：C 本题考查证券市场法律法规体系。其中，《内地与香港股票市场交易互联互通机制若干规定》属于法律法规体系中的部门规章，《证券公司内部控制指引》《区域性股权市场信息报送指引》《证券公司治理准则》属于证券市场的规范性文件。
答：第四条 证券公司及其股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员应当遵守法律、行政法规和中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）的规定。第五条 证券公司应当按照法律、行政法规和中国证监会的规定建立完备的合规管理、风险管理和内部控制体系。证券公司董事会对合规管理、风险管理和内部控制体系的有效...
答：【答案】：C 《证券公司投资银行类业务内部控制指引》第47条规定，证券公司应当设立立项审议机构，履行立项审议决策职责，对投资银行类项目是否予以立项做出决议。未经立项审议通过的投资银行类项目，证券公司不得与客户签订正式业务合同。第49条规定，立项审议机构应当以现场、通讯、书面表决等方式履行职责，以...
答：《证券公司内部控制论》是一本深入探讨证券公司内部管理的重要著作，它以内部控制为核心，融合了国际先进的理论和实践经验。该书首先，通过对证券公司内部控制理论的系统梳理，构建了一个全面的内部控制整体框架，旨在为中国证券公司的运营提供坚实的基础。其次，作者对证券公司的各项关键环节进行了深入剖析，如...
答：不可以，根据股吧网查询可知。投顾产品间交易，存在利益输送隐患，按照《证券公司监督管理条例》第七十条的规定，违反了《证券公司监督管理条例》第二十七条、《证券公司内部控制指引》第十六条、《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》第三条、《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》第五条、...
网友评论：
令管13073065587：
证券公司内部控制指引 - 百科
13945伯奇
： 第七条 证券公司内部控制2113应当贯彻健全、合理、5261制衡、独立的原则4102,确保内1653部控制有效.(一)健全性:内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一;覆盖证券公司的所有业务、部门和人员,渗透到决策、执行、监督、...
令管13073065587：
证券公司内部控制指引的介绍 -
13945伯奇
： 为引导证券公司规范经营,完善证券公司内部控制机制,增强证券公司的自我约束能力,推动证券公司现代企业制度建设,防范和化解金融风险,我会对2001年发布的《证券公司内部控制指引》(证监发200115号)进行了修订,现予发布,请参照执行.原《证券公司内部控制指引》(证监发200115号)同时废止.
令管13073065587：
证券公司内部控制指引的附则 -
13945伯奇
： 第一百四十一条 本指引适用于在中华人民共和国境内依法设立的证券公司.第一百四十二条 本指引由中国证监会负责解释.
令管13073065587：
投资银行业务内部控制的总体要求是什么?
13945伯奇
： 1.投资银行部门应当遵循内部“防火墙”原则,建立有关隔离制度,做到投资银行业务与经纪、自营、受托投资管理、证券研究、咨询等在人员、信息、账户、办公地点...
令管13073065587：
证券公司内部控制指引的监督、评价 -
13945伯奇
： 第一百三十二条 证券公司业务部门和分支机构的负责人负责对其业务范围内的具体作业程序和风险控制措施进行自我检查和评价,并接受证券公司上级管理部门和监督检查部门的业务检查和指导.直接从事业务经营活动的业务部门和分支机构的...
令管13073065587：
非财务信息的非财务信息 - 披露 -
13945伯奇
： (1)非财务信息披露的动力不足.首先,公司的信息公布会使竞争对手、供应商、客户、银行、政府部门等了解公司的运营情况,使潜在收购者更容易对公司进行评估,选择适合的收购时机,减少收购风险和收购成本.其次,信息披露是有成本的...
