出纳人员，员工预支了10000元，回来报销怎么做账啊？多的钱需要填什么单子啊 出纳人员，先前员工预支1000元出差，员工的出差费回来报销，...
\u51fa\u7eb3\u4eba\u5458\uff0c\u5458\u5de5\u9884\u652f\u4e8610000\u5143\uff0c\u56de\u6765\u62a5\u9500\u600e\u4e48\u505a\u8d26\u554a\uff1f\u9700\u8981\u586b\u4ec0\u4e48\u5355\u5b50\u554a\u9884\u652f\u65f6\uff0c\u501f\u5176\u4ed6\u5e94\u6536\u6b3e-\u5dee\u65c5\u8d39\u501f\u652f10000\uff0c
\u8d37\u73b0\u91d110000\u3002
\u62a5\u9500\u65f6\uff0c\u586b\u5199\u5dee\u65c5\u8d39\u62a5\u9500\u5355\uff0c\u9644\u539f\u59cb\u5355\u636e\uff0c\u8f66\u7968\uff0c\u4f4f\u5bbf\u7968\uff0c\uff0c\u3002\u8ba1\u7b97\u51fa\u5dee\u8865\u52a9\u3002
\u6709\u4f59\u6b3e1000\uff0c\u6536\u56de\u4f59\u6b3e\uff0c
\u586b\u5199\u8bb0\u8d26\u51ed\u8bc1:
\u501f\u73b0\u91d11000\uff0c\u501f\u7ba1\u7406\u8d39\u7528\u5dee\u65c5\u8d399000\uff0c
\u8d37\u5176\u4ed6\u5e94\u6536\u6b3e\u5dee\u65c5\u8d39\u501f\u652f10000\u3002
\u5982\u679c\u90fd\u8981\u5728\u51fa\u7eb3\u8fd9\u91cc\u505a\u3002
\u53ef\u4ee5\u8fd9\u6837:\u62a5\u9500\u5355\u636e\u6574\u7406\u5b8c\u6210\uff0c\u9886\u5bfc\u7b7e\u5b57\u6279\u51c6\u62a5\u9500\uff0c\u624b\u7eed\u9f50\u5168\u3002
\u5f00\u6536\u636e\uff0c\u6536\u56de1000\u5143\uff1b
\u6536\u56de\u624b\u7eed\u9f50\u5168\u7684\u62a5\u9500\u5355\uff08666\uff09+\u4f59\u6b3e\uff08334\uff09=1000\u5143\uff08\u540c\u65f6\u5b8c\u6210\uff09\u3002
\u505a\u8bb0\u8d26\u51ed\u8bc1\uff0c\u6536\u6b3e\u51ed\u8bc1:
\u501f\u73b0\u91d11000\uff0c\u8d37\u5176\u4ed6\u5e94\u6536\u6b3e-\u5dee\u65c5\u8d39\u501f\u652f1000\u3002
\u518d\u505a\u4e00\u4e2a\u62a5\u9500\u7684\u4ed8\u6b3e\u51ed\u8bc1:
\u501f\u7ba1\u7406\u8d39\u7528\u5dee\u65c5\u8d39666\u5143\uff0c\u8d37\u73b0\u91d1666\u5143\u3002
334\u653e\u5165\u5e93\u5b58\u73b0\u91d1\u3002
预支员工借款时：
借：其他应收款-某某员工10000
贷：库存现金或银行存款 10000
员工回来报销时：
凭合规发票由会计做凭证，出纳来记现金账
借：管理费用或其他相关科目
贷：其他应收款-某某员工
如果报销的费用不足10000元，余款返现
借：库存现金
贷：其他应收款
4.如果经审核费用超10000.补付现金
借：费用科目
贷：库存现金
（3-4可在同一分录中显示更明晰一些）
员工冲账后要给经办人出张收据，写明报销额返现额。
填报报销单，报销单金额少于1万元，则将多余的钱退还出纳；报销单金额大于1万元，则出纳补足差额。
出纳退还员工预支1万元的凭据。
员工预支差旅费填写备用金申请单，会计按流程审核后做账
借：其他应收款～备用金(员工姓名
)10000
贷：银行存款（现金）10000
员工出差回来填写差旅费报销单贴好票据，注明预支备用金款项完成审批流程交会计做账
借：管理费用（销售费用）
贷：其他应收款～备用金(员工姓名)
未用完的剩余备用金交回财务，出纳收款开出收款收据，会计做账
借：现金
贷：其他应收款～备用金(员工姓名)
出纳人员员工预支了1万元回来报销，怎么做帐？多的钱，需要填什么单子？首先预支账款做如下账务处理：
借：其他应收款
贷：现金或银行存款
回来报销多退少补，做如下账务处理：
借：管理费用等
待：其他应收款
借或贷：现金或银行存款
最后根据多退少补的金额写收据。如果是多退了那么报销人填写收据。如果是员工退现金，那么单位写数据。
以上内容仅供参考，谢谢。
绛旓細濡傛灉閮借鍦鍑虹撼杩欓噷鍋氥傚彲浠ヨ繖鏍:鎶ラ攢鍗曟嵁鏁寸悊瀹屾垚锛岄瀵肩瀛楁壒鍑嗘姤閿锛屾墜缁綈鍏ㄣ傚紑鏀舵嵁锛屾敹鍥1000鍏冿紱鏀跺洖鎵嬬画榻愬叏鐨勬姤閿鍗曪紙666锛+浣欐锛334锛=1000鍏冿紙鍚屾椂瀹屾垚锛夈傚仛璁拌处鍑瘉锛屾敹娆惧嚟璇:鍊熺幇閲1000锛岃捶鍏朵粬搴旀敹娆-宸梾璐瑰熸敮1000銆傚啀鍋氫竴涓姤閿鐨勪粯娆惧嚟璇:鍊熺鐞嗚垂鐢ㄥ樊鏃呰垂666鍏冿紝璐风幇閲666鍏冦334...
绛旓細鍊:搴斾粯鑱屽伐钖叕 39066 璐:搴撳瓨鐜伴噾 39066 浣犲綋鍒棰勬敮鐨1000鍏 鍘熻矾鍥炴潵 鍊:搴撳瓨鐜伴噾 1000 璐:鍏朵粬搴旀敹娆 1000 鎴戝紑澶村仛鐨勫叾浠栧簲鏀舵鏄笉寰椾互鑰屼负涔嬬殑...鏄細璁″仛宸ヨ祫鏍哥畻鐨勫彲浠ユ殏鏃舵寕鍏朵粬搴旀敹娆 濡傛灉浠呬粎鏄鍑虹撼甯,鎸夌収鎴戣鐨勬柟娉曞仛.鍘熻矾鍥炴潵.宸ヨ祫浠樺灏,灏卞灏.澶氬嚭鏉ョ殑1000鍏,鐩存帴閫鍥...
绛旓細涓銆佸燂細鍏朵粬搴旀敹娆--xxx 4500 璐凤細搴撳瓨鐜伴噾 4500 浜屻佸燂細鐩稿叧璐圭敤 3800 璐凤細鍏朵粬搴旀敹娆--xxx 3800 涓夈佸燂細搴撳瓨鐜伴噾 700 璐凤細鍏朵粬搴旀敹娆--xxx 鐜伴噾鏃ヨ璐︽牴鎹熸敮鍗曡捶4500 鏍规嵁鏀舵嵁鍊700 宸殑3800灏辨槸鎶ラ攢娆剧敤鎺変簡
绛旓細鐧昏鍑虹撼甯愯鏍规嵁閾惰浠樻搴曞崟鎴栨湁鍏抽瀵兼壒鍑嗙殑鐜伴噾鏀嚭璇佹槑锛1锛.2涓湀鍓嶉浠樿揣娆10000鍏冿紝灏卞湪鏃ヨ甯愪腑鎸夛細瀹為檯鏀粯娆剧櫥璁颁緥锛氭憳瑕侊細棰勬敮XX鍗曚綅璐ф 20000鍏冦傦紙鏃ヨ璐﹁捶鏂癸級2.锛夊嚭绾虫敹鍒板彂绁ㄩ噾棰濆ぇ浜庨浠樻锛氬湪娌℃湁鏀粯800鍏冪殑宸鏃讹紝鏃ヨ甯愪笉瑕佺櫥璁帮紝寰呭叕鍙搁瀵兼壒鍑嗘敮浠800鍏冭揣娆惧樊棰濈殑浠樻搴...
绛旓細鍏堟湁鍑虹撼淇濈锛岃鍏ュ嚭绾崇殑鐜伴噾鏃ヨ璐︼紝鐒跺悗浜ょ敱浼氳鍋氳处
绛旓細鍊熼挶鏃讹細 鍊燂細鍏朵粬搴旀敹娆 2000 璐凤細搴撳瓨鐜伴噾 2000 鍑烘潵鍥炴潵鍚庯紝璁╀粬濉畬鎶ラ攢鍗曞悗鎵鹃瀵肩瀛楋紝绛惧畬瀛楀悗鎷跨潃鎶ラ攢鍗曚笌鍓╀綑鐨1350鍏冩壘浣犮傝处鍔″鐞嗭細 鍊燂細绠＄悊璐圭敤-宸梾璐 650 搴撳瓨鐜伴噾 1350 璐凤細鍏朵粬搴旀敹娆 2000 鎵璋撶殑鍐查攢灏辨槸璁插叾浠栧簲鏀舵鍐插洖銆
绛旓細1銆22鍙棰勬敮鏃讹細鍊燂細鍏朵粬搴旀敹娆--鍛樺伐 6000 璐凤細鐜伴噾 6000 2銆佹姤閿鏃讹細 鍊燂細绠＄悊璐圭敤--宸梾璐 5500 鐜伴噾 500 璐凤細鍏朵粬搴旀敹娆 6000 鎵浠ワ紝鍊熼挶鐨勬椂鍊欒鍦ㄨ捶鏂圭殑6000锛涙姤閿鐨勬椂鍊欒鍦ㄥ熸柟鐨500銆
绛旓細浼佷笟棰勪粯缁欎笟鍔″憳鍔炰簨鐨勮祫閲戯紙澶囩敤閲戯級锛屾ц川涓婁负鍥犲叕鍊熸敮锛屾噦浜嬪姙瀹屽緦鍔炵悊缁撶畻锛氬熷嚭璧勯噾锛氬燂細鍏朵粬搴旀敹娆句竴鐜嬫煇锛堝洜鍏熸敮宸梾璐癸級璐凤細搴撳瓨鐜伴噾 浜嬪畬鍔炵悊缁撶畻锛氬燂細绠＄悊璐圭敤涓宸梾璐 璐凤細鍏朵粬搴旀敹娆
绛旓細涓嶇敤琛ュ～鍊熸鍗曚簡銆傝鍊熸鐨鍛樺伐鍑哄樊鍥炴潵鍚庯紝濉婂樊鏃呰垂鎶ラ攢鍗曘嬪苟鎶婄浉鍏崇殑鍘熷鍙戠エ涔熻闄勪笂銆傚湪銆婂樊鏃呰垂鎶ラ攢鍗曘嬩笂闈㈡湁鍘熷熸鏄灏戝厓锛屽疄闄呰垂鐢ㄦ槸澶氬皯锛屽簲閫鍥烇紙鎴栬ˉ宸級澶氬皯銆傜幇閲戞棩璁拌处灏辨寜鏈閫鍥烇紙鎴栬ˉ宸級鐨勯噾棰濊璐︼紝鏄ˉ宸殑灏变粯娆撅紝鏄鍥炵幇閲戠殑灏卞紑涓鏀舵嵁鏀跺洖浣欐銆傚鏋滃垰濂界浉绛锛屽嚭绾灏...
绛旓細鍑虹撼鏀跺埌鐜伴噾鎵嶅紑鏀舵嵁锛岃屼笖鏀跺灏戠幇閲戝紑澶氬皯銆傝繖绉嶈ˉ棰嗙幇閲戠殑搴旇鐢遍娆句汉鍐欐敹鎹紝鍏蜂綋鏂规硶:鏍规嵁鍘熷鍑瘉锛堣喘鐗╁彂绁ㄣ佸樊鏃呰垂绛夛級濉啓鎶ラ攢鍗曪紝鐩稿叧浜哄憳绛惧瓧锛屽姙濡ユ壒鍑嗘墜缁備竴锛屽鏋滃師璇锋鍗曞凡缁忕櫥璁扮幇閲戞棩璁拌处锛岄偅涔堣娆惧崟灏变笉鑳介 鎶ラ攢鍗曟敞鏄庡凡棰勬敮1000鍏冿紝鏈鎶ラ攢1100鍏冿紝琛ラ鐜伴噾100鍏冿紝骞剁敱棰嗘浜...
