各个银行贷款所需财务报表有何指标要求 银行贷款业务对财务报表各指标的要求
\u94f6\u884c\u8d37\u6b3e\u4e1a\u52a1\u5bf9\u8d22\u52a1\u62a5\u8868\u5404\u6307\u6807\u7684\u8981\u6c42\u6709\u4ec0\u4e48\uff1f1\u3001\u5404\u4e2a\u94f6\u884c\u5bf9\u8d37\u6b3e\u62a5\u8868\u7684\u8981\u6c42\u57fa\u672c\u90fd\u76f8\u540c\u3002
2\u3001\u6bcf\u5bb6\u94f6\u884c\u90fd\u6709\u4e00\u4e2a\u62a5\u8868\u7684\u8bc4\u5206\u7cfb\u7edf\uff0c\u4ed6\u4eec\u90fd\u4f1a\u5173\u6ce8\u4ee5\u4e0b\u8fd9\u4e9b\u6307\u6807\u8d37\u6b3e\uff0c\u94f6\u884c\u5173\u6ce8\u4ee5\u4e0b\u7684\u6307\u6807\uff0c\u6bdb\u5229\u4e0d\u5f97\u4f4e\u4e8e10%\uff0c\u5229\u6da6\u7387\u4e0d\u5f97\u4f4e\u4e8e5%\uff0c\u6d41\u52a8\u6bd4\u7387 \u6807\u51c6\u503c:2:1\uff0c\u901f\u52a8\u6bd4\u7387 \u6807\u51c6\u503c:1:1\uff0c\u8d44\u4ea7\u8d1f\u503a\u7387\u3001 \u6807\u51c6\u503c:\u6ca1\u6709\u56fa\u5b9a\u7684\u6807\u51c6\u503c\uff0c\u8d8a\u5c0f\u8d8a\u597d\uff0c\u5e94\u6536\u5e10\u6b3e\u5468\u8f6c\u7387 \u5e94\u6536\u5e10\u6b3e\u5468\u8f6c\u5929\u6570\u81f3\u5c11\u8981\u5c0f\u4e8e100\u5929\uff0c\u5b58\u8d27\u5468\u8f6c\u7387 \u6309\u884c\u4e1a\u6765\u5b9a\uff0c\u4e00\u822c\u5b58\u8d27\u7684\u5468\u8f6c\u7387\u4ee530-45\u5929\u6700\u4f73\u3002
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1\u3001\u5404\u4e2a\u94f6\u884c\u5bf9\u8d37\u6b3e\u62a5\u8868\u7684\u8981\u6c42\u57fa\u672c\u90fd\u76f8\u540c
2\u3001\u6bcf\u5bb6\u94f6\u884c\u90fd\u6709\u4e00\u4e2a\u62a5\u8868\u7684\u8bc4\u5206\u7cfb\u7edf\uff0c\u4ed6\u4eec\u90fd\u4f1a\u5173\u6ce8\u4ee5\u4e0b\u8fd9\u4e9b\u6307\u6807\u3001
\u8d37\u6b3e\uff0c\u94f6\u884c\u5173\u6ce8\u4ee5\u4e0b\u7684\u6307\u6807
A\u3001\u6bdb\u5229\u4e0d\u5f97\u4f4e\u4e8e10%\uff0c\u5229\u6da6\u7387\u4e0d\u5f97\u4f4e\u4e8e5%
B\u3001\u6d41\u52a8\u6bd4\u7387 \u6807\u51c6\u503c\uff1a2\uff1a1
C\u3001\u901f\u52a8\u6bd4\u7387 \u6807\u51c6\u503c\uff1a1\uff1a1
D\u3001\u8d44\u4ea7\u8d1f\u503a\u7387\u3001 \u6807\u51c6\u503c\uff1a\u6ca1\u6709\u56fa\u5b9a\u7684\u6807\u51c6\u503c\uff0c\u8d8a\u5c0f\u8d8a\u597d
E\u3001\u5e94\u6536\u5e10\u6b3e\u5468\u8f6c\u7387 \u5e94\u6536\u5e10\u6b3e\u5468\u8f6c\u5929\u6570\u81f3\u5c11\u8981\u5c0f\u4e8e100\u5929
F\u3001\u5b58\u8d27\u5468\u8f6c\u7387 \u6309\u884c\u4e1a\u6765\u5b9a\uff0c\u4e00\u822c\u5b58\u8d27\u7684\u5468\u8f6c\u7387\u4ee530-45\u5929\u6700\u4f73
3\u3001\u4ee5\u4e0a\u51e0\u4e2a\u8d22\u52a1\u6570\u636e\u8fbe\u5230\u6807\u51c6\u4e86\uff0c\u8bc4\u4efd\u7cfb\u7edf\u80af\u5b9a\u8fc7\u5173\uff01\uff01\u5269\u4e0b\u7684\u5c31\u662f\u4e00\u4e9b\u786c\u4ef6\u4e86
(1)财务结构:
1、净资产与年末贷款余额比率必须大于100% (房地产企业可大于80%) ;净资产与年末贷款余额比率=年末贷款余额/净资产*100%，净资产与年末贷款余额比率也称净资产负债率。
2、资产负债率必须小于70%，最好低于55%;资产负债率=负债总额/资产总额X100%。(2)偿债能力:
3、流动比率在1 50%~200%较好;流动比率=流动资产额流动负债* 100%。
4、速动比率在100%左右较好，对中小企业适当放宽，也应大于80%;速动比率=速动资产额/流动负债*100%;速动资产=货币资金+交易性金融资产+应收账款+应收票据=流动资产-存货一预付账款一-年内到期的非流动资产一其它流动资产。
5、担保比例小于0.5为好。
6、现金比率大于30%。现金比率= (现金+现金等价物) /流动负债。(3)现金流量:
7、企业经营活动产生的净现金流应为正值，其销售收入现金回笼应在85~95%以上。
8、企业在经营活动中支付采购商品，劳务的现金支付率应在85~95%以上。(4)经营能力:
9、主营业务收入增长率不小于8%，说明该企业的主业正处于成长期，如果该比率低于5%，说明该产品将进入生命末期了。主营业务收入增长率= (本期主营业务收入-上期主，营业务收入) /上期主营业务收入*100%
10、应收账款周转速度应大于六次。-般讲企业应收账款周转速度越高，企业应收账款平均收款期越短，资金回笼的速度也就越快。应收账款周转速度(应收账款周转次数) =营业收入/平均应收账款余额=营业收入/ (应收账款年初余额+应收账款年末初余额) /2=营业收入*2/ (应收账款年初余额+应收账款年末初余额)。
11、 存货周转速度中小企业应大于五次。存货周转速度越快，存货占用水平越低，流动性越强。存货周转速度(次数) =营业成本/平均存货余额，其中存货平均余额= (期初存货+期末存货) +2.(5)经营效益:
12、 营业利润率应大于8%，当然指标值越大，表明企业综合获利能力越强。营业利润率=营业利润/营业收入(商品销售额)x 100% =(销售收入-销货成本管理费~销售费)/销售收入x 100%。
13、 净资产收益率中小企业应大于5%。 -般情况下，该指标值越高说明投资带来的回报越高，股东们收益水平也就越高。净资产收益率=总资产净利率x权益乘数=营业净利率x总资产周转率x权益乘数;其中营业净利率=净利润+营业收入;总资产周转率(次) =营业收入+平均资产总额;权益乘数=资产总额-所有者权益总额=1+ (1-资产负债率)。
14、 利息保障倍数应大于400%利息保障倍数=息税前利润/利息费用= (利润总额+财务费用) / (财务费用中的利息支出+资本化利息)
1、各个银行对贷款报表的要求基本都相同
2、每家银行都有一个报表的评分系统，他们都会关注以下这些指标、
贷款，银行关注以下的指标
A、毛利不得低于10%，利润率不得低于5%
B、流动比率 标准值：2：1
C、速动比率 标准值：1：1
D、资产负债率、 标准值：没有固定的标准值，越小越好
E、应收帐款周转率 应收帐款周转天数至少要小于100天
F、存货周转率 按行业来定，一般存货的周转率以30-45天最佳
3、以上几个财务数据达到标准了，评份系统肯定过关！！剩下的就是一些硬件了，如：抵押这些！
主要是看财务指标
向银行贷款企业要把握好的14个财务指标,要求如下：
（1）财务结构：
1、净资产与年末贷款余额比率必须大于100%（房地产企业可大于80%）；净资产与年末贷款余额比率=年末贷款余额/净资产*100%，净资产与年末贷款余额比率也称净资产负债率。
2、资产负债率必须小于70%，最好低于55%；资产负债率=负债总额/资产总额X100%。
（2）偿债能力：
3、流动比率在150%~200%较好；流动比率=流动资产额/流动负债*100%。
4、速动比率在100%左右较好，对中小企业适当放宽，也应大于80%；速动比率=速动资产额/流动负债*100%；速动资产=货币资金+交易性金融资产+应收账款+应收票据=流动资产—存货—预付账款—一年内到期的非流动资产—其它流动资产。
5、担保比例小于0.5为好。
6、现金比率大于30%。现金比率=（现金+现金等价物）/流动负债。
（3）现金流量：
7、企业经营活动产生的净现金流应为正值，其销售收入现金回笼应在85~95%以上。
8、企业在经营活动中支付采购商品，劳务的现金支付率应在85~95%以上。
（4）经营能力：
9、主营业务收入增长率不小于8%，说明该企业的主业正处于成长期，如果该比率低于5%，说明该产品将进入生命末期了。主营业务收入增长率=（本期主营业务收入-上期主营业务收入）/上期主营业务收入*100%
10、应收账款周转速度应大于六次。一般讲企业应收账款周转速度越高，企业应收账款平均收款期越短，资金回笼的速度也就越快。应收账款周转速度（应收账款周转次数）=营业收入/平均应收账款余额=营业收入/（应收账款年初余额+应收账款年末初余额）/2=营业收入*2/（应收账款年初余额+应收账款年末初余额）。
11、存货周转速度中小企业应大于五次。存货周转速度越快，存货占用水平越低，流动性越强。存货周转速度（次数）=营业成本/平均存货余额，其中存货平均余额=（期初存货+期末存货）÷2。
（5）经营效益：
12、营业利润率应大于8%，当然指标值越大，表明企业综合获利能力越强。营业利润率=营业利润/营业收入(商品销售额)×100% =(销售收入-销货成本-管理费-销售费)/销售收入×100%。
13、净资产收益率中小企业应大于 5%。一般情况下，该指标值越高说明投资带来的回报越高，股东们收益水平也就越高。净资产收益率=总资产净利率×权益乘数=营业净利率×总资产周转率×权益乘数；其中营业净利率=净利润÷营业收入；总资产周转率（次）=营业收入÷平均资产总额；权益乘数=资产总额÷所有者权益总额=1÷（1-资产负债率）。
14、利息保障倍数应大于400%
利息保障倍数=息税前利润 / 利息费用=（利润总额+财务费用）/（财务费用中的利息支出+资本化利息）
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