现金日记账完整范本 求出纳现金日记账和银行日记账填写样本。
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(6)\u4f7f\u7528\u94a2\u7b14\uff0c\u4ee5\u84dd\u3001\u9ed1\u8272\u58a8\u6c34\u4e66\u5199\uff0c\u4e0d\u5f97\u4f7f\u7528\u5706\u73e0\u7b14(\u94f6\u884c\u590d\u5199\u8d26\u7c3f\u9664\u5916)\u6216\u94c5\u7b14\u4e66\u5199\u3002\u4f46\u6309\u7167\u7ea2\u5b57\u51b2\u8d26\u51ed\u8bc1\u51b2\u9500\u9519\u8bef\u8bb0\u5f55\u53ca\u4f1a\u8ba1\u5236\u5ea6\u4e2d\u89c4\u5b9a\u7528\u7ea2\u5b57\u767b\u8bb0\u7684\u4e1a\u52a1\u53ef\u4ee5\u7528\u7ea2\u8272\u58a8\u6c34\u8bb0\u8d26\u3002
(7)\u6bcf\u4e00\u8d26\u9875\u8bb0\u5b8c\u540e\uff0c\u5fc5\u987b\u6309\u89c4\u5b9a\u8f6c\u9875\u3002
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(8)\u73b0\u91d1\u65e5\u8bb0\u8d26\u5fc5\u987b\u9010\u65e5\u7ed3\u51fa\u4f59\u989d\uff0c\u6bcf\u6708\u6708\u672b\u5fc5\u987b\u6309\u89c4\u5b9a\u7ed3\u8d26\u3002\u73b0\u91d1\u65e5\u8bb0\u8d26\u4e0d\u5f97\u51fa\u73b0\u8d37\u65b9\u4f59\u989d(\u6216\u7ea2\u5b57\u4f59\u989d)\u3002
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2.\u73b0\u91d1\u53ca\u94f6\u884c\u65e5\u8bb0\u8d26\u4e0d\u662f\u6309\u53d1\u7968\u767b\u8bb0\u7684, \u4e00\u822c\u662f\u4f1a\u8ba1\u4eba\u5458\u6839\u636e\u5ba1\u6838\u65e0\u8bef\u7684\u539f\u59cb\u51ed\u8bc1\u586b\u5236"\u73b0\u91d1\u4ed8\u51fa\uff08\u6536\u5165\uff09\u5355\u6216\u94f6\u884c\u5b58\u6b3e\u4ed8\u51fa\uff08\u6536\u5165\uff09\u5355", \u51fa\u7eb3\u4eba\u5458\u6839\u636e\u4ed8\u51fa\u5355\u624d\u4ed8\u6b3e, \u5e76\u636e\u4ed8\u6b3e\u4e1a\u52a1\u987a\u5e8f\u9010\u7b14\u767b\u8bb0\u73b0\u91d1\u6216\u94f6\u884c\u5b58\u6b3e\u65e5\u8bb0\u8d26\u3002
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3.\u8d26\u8584\u4e0a\u9762\u6240\u6307\u7684\u7f16\u53f7\u5c31\u662f\u4ed8\u6b3e\u5355\u6216\u6536\u6b3e\u5355\u4e0a\u9762\u7684\u7f16\u53f7, \u8fd9\u79cd\u6536\u4ed8\u6b3e\u5355\u4e00\u822c\u5168\u662f\u7f16\u53f7\u7684; \u5bf9\u65b9\u79d1\u76ee\u4e5f\u5e94\u8be5\u662f\u5199\u5728\u6536\u4ed8\u6b3e\u5355\u4e0a\u9762\u3002
4.\u73b0\u91d1\uff08\u94f6\u884c\u5b58\u6b3e\uff09\u65e5\u8bb0\u8d26\u5e94\u8be5\u505a\u5230\u65e5\u6e05\u6708\u7ed3, \u4f59\u989d\u4e00\u822c\u5e94\u8be5\u6bcf\u4e00\u7b14\u4e1a\u52a1\u90fd\u7b97\u51fa\u4f59\u989d\u6765, \u8fd9\u6837\u505a\u662f\u4e3a\u4e86\u80fd\u53ca\u65f6\u4e86\u89e3\u5b9e\u6709\u5e93\u5b58\u73b0\u91d1\u53ca\u94f6\u884c\u5b58\u6b3e\u4f59\u989d\u6570, \u514d\u5f97\u5f00\u51fa\u7a7a\u5934\u652f\u7968\u7b49\u3002
5.\u73b0\u91d1\uff08\u94f6\u884c\u5b58\u6b3e\uff09\u65e5\u8bb0\u8d26\u4e3a\u4f01\u4e1a\u8d44\u4ea7\u7c7b\u8d26\u6237, \u4f59\u989d\u5e94\u8be5\u5728\u501f\u65b9, \u5176\u5b9e\u8fd9\u4e24\u4e2a\u4e5f\u662f\u4f1a\u8ba1\u79d1\u76ee, \u770b\u8d26\u6237\u5230\u5e95\u5e94\u8be5\u767b\u8bb0\u5728\u501f\u65b9\u6216\u8d37\u65b9\u4e3b\u8981\u662f\u770b\u79d1\u76ee\u5c5e\u4e8e\u90a3\u4e00\u7c7b,\u8d44\u4ea7\u7c7b\u8d26\u6237\u501f\u65b9\u767b\u8bb0\u589e\u52a0, \u8d37\u65b9\u767b\u8bb0\u51cf\u5c11, \u8d1f\u503a\u548c\u6240\u6709\u8005\u6743\u76ca\u7c7b\u8d26\u6237\u6b63\u597d\u548c\u8fd9\u4e2a\u76f8\u53cd, \u662f\u8d37\u65b9\u767b\u8bb0\u589e\u52a0, \u501f\u65b9\u767b\u8bb0\u51cf\u5c11\u3002
6.\u767b\u8bb0\u8d26\u6237\u8981\u9010\u884c\u9010\u9875\u8fdb\u884c\u767b\u8bb0, \u4e0d\u5141\u8bb8\u6709\u9694\u9875\u7a7a\u884c\u51fa\u73b0, \u4e00\u4f46\u53d1\u751f\u4e86, \u5e94\u5212\u7ebf\u6ce8\u9500, \u4e0d\u5141\u8bb8\u6495\u6389, \u6bcf\u9875\u6700\u540e\u4e00\u884c\u5c31\u5728\u6458\u8981\u680f\u5199\u660e"\u8fc7\u6b21\u9875"\u5b57\u6837, \u5e76\u7ed3\u51fa\u672c\u9875\u501f\u3001\u8d37\u65b9\u53d1\u751f\u989d\u53ca\u4f59\u989d, \u8f6c\u5165\u4e0b\u4e00\u9875, \u5e76\u5728\u4e0b\u4e00\u9875\u7b2c\u4e00\u884c\u5199\u660e"\u627f\u524d\u9875"\u5b57\u6837\u3002
7.\u6708\u4efd\u7ec8\u4e86, \u5e94\u7ed3\u51fa\u672c\u6708\u501f\u3001\u8d37\u65b9\u53d1\u751f\u989d\u53ca\u4f59\u989d, \u5728\u6458\u8981\u680f\u5199\u660e"\u672c\u6708\u5408\u8ba1", \u4e0b\u4e00\u884c\u8fd8\u8981\u7ed3\u51fa\u5404\u65b9\u7684\u7d2f\u8ba1\u53ca\u4f59\u989d, \u5e76\u5199\u660e"\u7d2f\u8ba1"\u5b57\u6837\u3002
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现金日记账是由出纳人员根据审核无误的现金收付凭证，序时逐笔登记的账簿。
由出纳人员根据与现金收付有关的记账凭证，如现金收款、现金付款、银行付款(提现业务)凭证，逐日逐笔进行登记，并随时结记余额。
根据发生的业务日期按顺序进行逐笔登记，并将记帐凭证号登录在现金日记中，登满一页盖“过次页”，第二页最上面盖“承前页”。
每天结出一个余额，到月末结出借方和贷方合计数，并结出“本月合计”，与会计的现金总帐进行核对，如果帐帐相符那就完成了一个月的工作。
扩展资料
现金日记账的注意事项
1、只要是涉及现金收、付业务，都要登记在现金日记账上。
2、根据收据记账联做出的记账凭证，登记现金日记账，摘要栏可写“收**公司预付款”、“收***借款”等即可。
3、现金收入日记账是按照现金收入对方科目设置专栏的。每日终了，为了计算库存现金的结存额，核对账款，需要把现金付出日记账中的本日贷方合计数，过入收入日记账。
参考资料来源：百度百科-现金日记账
现金日记帐是出纳做的帐，其实就是资金流水，简单，你去文具店买一本根据收支填写就行了，如果是借贷式的，借方是收入，贷方是支出
出纳依据会计凭证登记“现金日记账”和“银行存款日记账”，凡是与现金和银行存款相关的收入或支出记账，其他的不记。
举例说明：9月20日提取现金100（借：库存现金100，贷：银行存款100）；9月25日销售收到现金500（借：库存现金500，贷：主营业务收入500）；9月30日结转成本（借：主营业务成本，贷：库存商品）。
现
金
日
记
账
月
日
凭证号
摘要
对方科目
收入
付出
结存
9
20
提取现金
银行存款
100
9
25
收到货款
主营业务收入
500
9月30日结转成本与现金无关，不登记“现金日记账”。
银行存款日记账
月
日
凭证
摘要
对方科目
借方
贷方
方向
余额
9
20
提取现金
库存现金
100
贷
其他与银行存款无关的不登银行存款日记账。
注意事项：
1、按时间顺序逐笔登账，做到日清月结，经常核对，账钱相符。
2、定期（每月至少一次）与会计核对现金。
3、定期到银行拿对账单，做“银行存款余额调节表”，与银行存款对账。
4、对每笔报销款项核对发票金额和发票真伪，避免错账和假票。
5、如果日记账登错了，用红笔在手工账错误的一行划红线，等于取消了这个记录，再把正确的用蓝笔登记在后面。金额不允许涂改。
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