内控制度存在的问题和建议
答：1、 对内控认识不足，意识薄弱 企业对内控的认识还停留在内部牵制阶段，或简单理解为内控仅是指内部会计控制。理解不到位，执行制度也成为做表面文章，形成一支笔或一言堂。2、制度不健全。目前相当一部分企业对建立内部控制制度不够重视，内部控制制度残缺不全或有关内容不够合理;缺乏相应的激励与约束机制。
答：(二)完善内控制度建设，加强内控机构的权威性与独立性 事业单位内部控制体系并不是独立存在的，而是与众多规章制度息息相关。事业单位在健全内控制度的同时，还应完善与之相关的其他制度，只有这样，才能在一定程度上保障内部控制的有效实现。除此之外，事业单位还应强化内控制度的其权威性和独立性，对单位...
答：企业设计内控制度时,如果忽视目标定位,可能会出现设计目标不集中、思路不清晰问题:一是关注内控的具体目标,忽视内控制度设计应当服务于企业发展的战略目标;二是战略目标调整、业务模式改变后,内控程序不能跟上企业变革的步伐;三是内控制度侧重查舞弊、防风险,忽视财务报告和管理信息的真实、可靠和完整,表现为过程控制和结...
答：新形式下,建立健全行政事业单位建立内部控制,是顺应现代管理发展的需要,加强财务管理的重要措施,也是贯彻落实中央关于党风廉政建设和反腐败工作新部署、新要求、扎紧制度笼子的需要,但是笔者在审计中发现,部分行政事业单位内部控制工作存在诸多问题,为此,本文试通过对相关问题进行梳理,提出加强健全内控防范机制的建议,为进一步...
答：二、当前地税系统内控机制建设存在的问题 (一)对内控工作缺乏全面、深刻的理解和认识。大部分人认为建立健全内控机制就是建章立制,签订个责任书、搞几个制度,有了规章制度就有了内控机制,就可以高枕无忧了,忽视了内控机制是税收业务流程中环环相扣的、动态监督的机制。这种监督是通过制衡作用尽量少出问题,及时发现...
答：一、行政事业单位内控制度中存在的问题 (一)内控环境薄弱,内控意识淡薄。内控意识是内控环境中的一项重要内容,良好的内控意识是确保内控制度得以健全和实施的重要保证。有的单位一把手缺乏内部控制理念,内控意识淡薄,重事业发展,轻内部管理,甚至缺乏对内部控制知识的基本了解,认为内部会计控制制度是会计人员的事,出了事则...
答：但我国内部控制运用还存在如下问题: 一、内部控制运用环境不完善 由于内部控制制度引进我国较晚,上市公司的内部控制环境还很不完善。我国上市公司存在“内部人控制”的问题。董事会中占绝大多数的当然是内部董事,而独立董事相比而言比例很低,并且大多数独立董事都是由政府或大股东推荐的,往往受到各种制约,不能发挥其...
答：二、企业内部控制存在的问题 （一）企业内部控制文化缺失 企业的管理层对内部控制缺乏足够的意识和科学的观念。他们往往认为没有必要花更多的人力、财力在内部控制制度的建立和实行上，为了节约企业成本，企业的日常业务活动只要总负责人的“一支笔”就行，内部控制制度反而限制了他们的权利和自由。企业即便...
答：存在的主要问题和原因包括以下几个方面：观念误区：一些银行员工认为内控管理可以解决所有的风险管理问题，对内控管理工作存在的固有的局限性认识不清。他们认为只要内控制度设计完善、执行没有缺陷就没有任何问题，忽视了内控管理工作存在的固有局限性。重基层操作人员管理，轻各级管理人员管理：目前，商业银行...
答：运行过程中的某些岗位、某些环节还存在某些风险隐患，内部控制监管的效果还有待进一步提高。四、进一步加强内控机制建设的对策建议 加强内控机制建设就是通过深入分析查找税收执法和行政管理中容易发生问题的风险隐患，有针对性地制订防范措施，加大管理力度，完善内部控制，在日常管理中做好预防工作，从而最大...
网友评论：
秋君15873528255：
我国企业内部控制环境存在哪些问题?
56138严贱
： 1.内部控制意识薄弱.在我国,仍有相当部分的企业未制订成文的内控制度,这一事实反映出这部分企业尚未认识到内控对于企业经营的重大意义. 2.组织机构设置不...
秋君15873528255：
内部控制存在的 问题 -
56138严贱
： 内控存在的问题有制度上的漏洞、执行上的疏忽、记录的缺失、监控的缺位等
秋君15873528255：
行政事业单位内部控制存在哪些问题 -
56138严贱
： 二、行政事业单位内部控制存在的问题.1、内控意识不足,内控制度弱化,对建立内部会计控制缺乏积极性、主动性;2、会计基础工作较为薄弱,会计人员综合素质不高,有的单位会计人员是一岗多职,岗位之间没有起到相互牵制、相互监督的作用;3、监督考核机制不到位,内审机构大多与会计部门平行,依附于执行机构,权威性和独立性不够;4、忽视内部会计控制制度与考核挂钩的监督机制,形成重考核,轻内部会计控制的现象;5、内部控制环境受其上级部门影响比较大.
秋君15873528255：
有哪些中小企业内部控制存在问题?有哪些中小企业内部控制存在问题
56138严贱
： 中小企业内部控制存在的主要问题 1.内部控制认识不到位 不少中小企业经营管理者对内部控制的认识存在一些误区.有的认为,凭个人观察、经验控制来评价经营成果就...
秋君15873528255：
如何完善行政事业单位内部控?如何完善行政事业单位内部控制
56138严贱
： 但审计过程中发现目前各行政事业单位内部控制比较薄弱,影响了财务信息的真实性及财政资金的安全,亟待改进与完善.一、目前行政事业单位内部控制制度存在的主要...
秋君15873528255：
我国中小企业内部控制存在的问题及对策 -
56138严贱
： 工作中总结了几点,可能不全,但希望能给你帮助:1、重视度较低.上市中小企业一般都是应付证监会的内控检查,非上市中小企业一般不会参与内控建设.2、人治与法制相冲突.中国企业尤其是中小企业大部分是家族产业,任人唯亲,通过...
秋君15873528255：
浅谈如何加强企业内部控制工作 -
56138严贱
： 不同企业执行企业内部控制规范工作,因受企业规模大小、参与人员和机构的认知水平不同等客观因素影响而显得不尽相同,执行内容和标准也千差万别,如何提高企业执行企业内部控制规范的水平,达到并实现国家颁布实施相关规范的初衷,...
秋君15873528255：
企业内部控制问题 -
56138严贱
： 一、IT控制是内部控制中的一种控制手段,即工具,COBIT 所规范的内容属于COSO中信息与沟通的控制要素 二、制定内部控制规范的时候,需要将COBIT融合至适合你公司的COSO框架中及每个流程中的控制点中 三、信息化系统仅是一种控...
秋君15873528255：
企业内部会计控制中存在的问题及原因
56138严贱
： 存在的问题大凡分为两个方面: 一、内控制度没有很好地设计 二、内控制度没有得到很好地执行 原因很多,如: 1、管理层对内控的重视程度 2、职责不清 3、授权不明 4、员工素质 5、规模大小,员工人数多少 6、成本效益问题
