内部控制的简单例子
答：\x0d\x0a其中这个一些列的控制活动中对自身（企业内部）进行控制的称为内部控制。因为外部风险是不可控的，只能预测。\x0d\x0a在ISO31000的框架中，Internal Control 就是 Risk Management中的第四个关键点。\x0d\x0a\x0d\x0a我想你这么理解可以方便一些。
答：相互制约、严格程序、如实记录、定期检查等[1].经过多年的研讨、实践、积累，手工会计系统的内部控制已形成了一整套行之有效的方法和制度，然而，随着现代信息技术在财会领域的广泛应用，
答：并且很振振有词的举了几个例子,最终他得出的结论是内部控制成为了企业创新的阻力,因为一系列内控制度的存在约束了企业的创新,流程的存在更是影响了企业决策的速度和效率。2、内控是给监管层看的,只要考虑监管层要求即可,在企业运营中并无作用。在实务中经常发现部分企业内控做的非常完美,但实际执行和内控手册上要求...
答：有这样一个例子，可以较为形象的说明风险管理、内控、内部审计三者之间的关系，某人开车从A地到B地去，那么他的目标就是在保证安全的前提下尽快到达目的地。在这里，把汽车作为一个主体，那么在由A到B的过程中，存在各种不确定因素影响这一目标实现，即存在各种风险，既包括来自车辆自身的内部风险，对于...
答：例如保险柜的钥匙交给两个以上的工作人员持有。非同时使用这两把以上的钥匙，保险柜就打不开。 (2)机械牵制。(3)体制牵制。采用双重控制预防错误和舞弊的发生。(4)簿记牵制。 20世纪末至70年代，1949年美国会计师协会的审计程序委员会对内部控制首次作了权威性定义：一些内部控制包括组织机构的设计和企业...
答：我的回答是：两者都重要，应当综合考虑。内部控制评价的例子有以下几种：一种是根据SOX法案和COSO框架，对财务报告内部控制进行评价的例子。这种例子主要是针对美国上市公司或者受美国监管的公司，要求他们按照风险导向原则，识别出对财务报表有重要影响的会计科目和相关业务流程，然后分析这些流程中存在的可能...
答：最早的控制主要着眼于保护财产的安全完整，会计信息资料的正确可靠，侧重于从钱物分管、严格手续、加强复核方面进行控制。随着商品经济的发展和生产规模的扩大，经济活动日趋复杂化，才逐步发展成近代的内部控制系统。内部控制的种类 内部控制制度的重点是严格会计管理，设计合理有效的组织机构和职务分工，实施...
答：从上面例子可以看出:回款难收的原因与企业的内部控制有着很大的关系。那么,产生企业内控不力的原因是什么呢?(1)铺货的盲目性市场上每处销售网点都有一定的消费者。因此,为了尽快启动市场,企业高层大都会下达抢占销售据点的命令,有的甚至还规定在某一阶段铺货率必须达到百分之几。这种急于求成的心态最终会使铺货率产...
答：（2）问题：对食堂打菜的分量无法控制，有的分菜人员一盒菜可以打50个人，有的只能打40个人，全在自己控制，无法控制成本。原因：打菜工作人员对菜量多少没有准确控制。解决方案：把打菜的份数与打菜人员共工资绩效挂钩，如以50个人为标准，超过50个人，给与打菜人员一定奖励，低于50个人，给打菜人员...
答：其次，货币资金内部控制是一项系统工程，领导层的决策需要员工层的落实，财务部门的组织也需要业务部门的配合。建筑企业有必要向所有员工宣传货币资金内部控制的重要性、普及货币资金内部控制要点，加强企业内部各部门的协调与合作，树立货币资金内部控制的常态意识与协作精神。最后，建筑企业还需在加强库存现金和...
网友评论：
尚宗19887353724：
手工会计的内部控制有哪些,并列举出三个例子 -
37388雷蓝
： 内部控制一般包括内部管理控制和内部会计控制 内部会计控制是处理会计业务时所形成的自我调节和自我约束的有机体,包括了一系列既相互联系又相互制约的制度和手续.它是会计活动健康有序运行的重要保证,也是开展审计工作的基本条件...
尚宗19887353724：
求会计电算化内部控制的详细案例! -
37388雷蓝
： 案例一:KY公司采购与付款内部会计控制案例 案例叙述:KY公司是医药制品公司,对生产所需的原材料除价格是主要的考虑因素之外,更为重要的是对原材料的质量要求.当KY公司生产所需的原材料需采购时,在原材料市场价格有...
尚宗19887353724：
列举几个企业日常内部控制方面的例子,最好是会计控制方面的 -
37388雷蓝
： 培养心腹·····挑拨下属之间的关系····不要让他们太团结·也不要让他们太敌对····总之很难·····光靠例子是解决不了的·····有些突发事件不是几个例子带来的经验就可以解决的·····要提高自己随机应变的能力·····
尚宗19887353724：
谁能帮忙提供一些企业内部控制的实例,十分感谢! -
37388雷蓝
： 正面的可找那些跨国公司如IBM、ORACLE等做得都很好,反面的找蓝田股份现在叫生态农业,年报可去交易所网站上查
尚宗19887353724：
会计电算化内部控制的案例 -
37388雷蓝
： 比如,在用友财务软件内,一个帐套主管张三及密码1,会计及密码2,出纳及密码3,三个人每个人都有用户名及密码,其实就是授权上有区别,其实就是不相容职务相分离的一种的表现. 再比如,在工作中,出纳是没有权限编制银行存款余额调节表的,所以在密码控制或是授权时,就不应给予出纳相关权限.
尚宗19887353724：
内部控制案例分析 -
37388雷蓝
： A集团公司在内部控制环境、目标设定、事项识别、风险评估、信息沟通等要素方面都存在着不同程度的缺陷: 1、控制环境基础薄弱.(1)公司关注行业扩张,却缺少整体的风险意识和风险管理理念;(2)董事长与总经理之间存在近亲属关系,...
尚宗19887353724：
内部控制的常用方法有哪些,各有什么利弊? -
37388雷蓝
： 内部控制的基本方式主要有:1.组织规划控制. 即对单位组织机构设置,职务分工的合理性和有效性进行的控制.主要包括两方面:一是不相容职务的分离.如会计工作中的会计与出纳即属于不相容职务,需要分离.应当加以分离的职务通常...
尚宗19887353724：
会计制度设计内部控制分析案例分析 -
37388雷蓝
： 该公司内控出现重大漏洞,首先出纳员兼任金库保管员的情况就是不允许的,必须有专人专项分别负责.再有企业现金及金这库的日常管理和监控除有专人负责管理外,还要有监督机制及专人定期不定期交叉检查抽查.账务登记和实际库存,必须做到账账相符,账实相符.
尚宗19887353724：
急!!结合用友软件列5条内部控制的方法,这些措施达到了什么内部控制 -
37388雷蓝
： T3为例: 1 信用控制 销售选项 中业务员系统控制.级别 密码控制:当业务员 经手的应收款达到一定金额 时需主管密码 才可以进行更多的应收.降低挪用 应收风险. 2 负库存 仓库管理中 负库存选项. 负库存 控制后避免 超库存发货,有些企业库存混乱 的部分原因是由于 未入库先出库 账实核对不及时等管理原因造成的.不允许负库存 可以减少该种问题 3 仓库权限 内部仓库管理员分开管理各自仓库.仓库档案 权限下设置. 分清职责 避免物料信息的过度开放. 4 客户信息权限 5 安全库存 库存预警功能启用. 减少停工待料现象, 可使用 提前几天预警的机制.
尚宗19887353724：
管理学 基础中有关控制的案例 -
37388雷蓝
： 案例1:企业高精度管理--6西格玛模式 一项全新的管理模式在美国摩托罗拉和通用电气两大巨头中试行并取得立竿见影的效果后,逐渐引起了欧美各国企业的高度关注,这项管理便是6西格玛模式. 该模式由摩托罗拉公司于1993年率先开发,采...
