身边内部控制具体事例
答：为了规范内部审计人员对组织内部控制中的管理状况进行审查与评价,使内部审计活动的效率及效果达到既定要求和促进组织目标的实现、增加组织的价值,应德国西图克工业咨询公司邀请,2006年10月16日至11月6日,中国内部审计协会组织了赴德国进行内部审计管理和质量控制培训,旨在学习和借鉴德国内部审计的先进理念和成熟方法。 一...
答：有教育心理学家发现在学习上有两类人:内控制者,外控制者,其差异在於,前者倾向把行为原因归结为个人的内部原因,后者则把它归因为外部原因.内部控制者,把学业成绩的好坏归因为个人的努力,勤奋和能力水平;反之外部控制者却把学习成败归结於运气好坏,学科的易难,老师教得好不好;一旦失败只怨天尤人,或乾脆抱无所谓的...
答：根据平时工作中发现的内部控制的漏洞，从现金管理、支票管理、借款管理、固定资产管理、日常经营支出管理、工程款支付管理等方面下手，积极配合部门领导于20xx年2月完成了财务管理制度修订和完善工作。制度中提供了具体工作的相关理论指导、执行方法和流程、实用表格，使之具有可操作性，在实践的层面上提高了工...
答：其主要原因是填制收付款原始凭证与收付款职责未分开，单位内部牵制制度失效。 （3）撕毁票据或盗用凭证。会计人员或出纳人员对收入现金的票据，乘机撕毁，将现金据为己有；或用盗取的发票、收据等凭证向客户开票，隐匿现金，达到贪污的目的。其主要原因是单位票据款方面存在漏洞，未能有效地控制票据的数量和...
答：明确两级党委和纪委、主要负责人的主体责任和监督责任事项,层层落实责任,形成工作支撑,防止两个责任虚化空转,确保领导有力,组织严密,层层传导压力,督促任务落实。二是强化制度建设,完善内部控制。结合党风廉政建设责任制,构建制度的笼子,明确“两个责任”内容,制定考核计划。把业务管理与纪检监察工作相融合,在制度制定、...
答：审计学案例分析论文范文一:流通企业中风险导向内部审计应用 摘要:伴随着我国流通企业的发展壮大,针对风险导向内部审计的研究与实践逐步成为了制约该类企业做强、做精的关键。本文根据目前风险导向内部审计在流通企业中的应用情况,查找实施审计过程中容易出现的问题并提出相关完善建议,旨在有效控制各类风险、提高内部控制效率...
答：商业银行应根据银行的发展战略、经营思路和年度综合经营,建立和完善以经济增加值为核心、权责利相结合的绩效 银行警示教育心得(2) 评价和考核机制。建立健全、合理、有效的内部控制体系,强化全行员工的风险意识,构筑内部稽核、委派会计主管、业务检查、风险管理、审计监督等多层次的风险抵御防线,形成监督合力。强化和落实...
答：一、集团公司内部审计工作总体思路: 1、今后5年公司审计工作的总体目标是:由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。 2、20xx年审计工作重点是:以内控制度审计为基础,以经营业绩审计为中心,提高审计工作质量,加强审计意见的落实,充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中...
答：从中也折射出了公司倡导的团队协作互助精神。 压力和挑战: 通过为期一周的培训,在公司各部门老师的讲解下,大致了解了公司的业务流程和具体操作工作应当注意的地方,由于公司业务流程和内部控制流程都很严密复杂,在整个学习过程中发觉到自己有许多需要重新学习的地方,让我感受到了工作上的新的压力和挑战。在实际工作中...
答：问题一:请问:稽核专员是做什么的,主要的工作职责又是什么? 稽核是稽查和复核的简称,内部稽核制度是内部控制制度的重要组成部分,主要职责是审核财务,销售有经济账目的部门,有没有问题和漏洞。有点类似厂内审计。 问题二:稽核工作的职责、权限是什么意思 会计稽核 :是会计机构本身对于会计核算工作进行的一种自我检查...
网友评论：
严嵇15240858549：
试列举几个身边控制系统的例子,说明其基本原理 -
17342福郑
：[答案] 最常见的热水炉自动控温系统:用热电阻检测温度,内部有继电器控制停送电,温度到达设定上限,比如100℃,停止送电,电热管停止加热;当温度低于设定下限,比如80℃,开始送电,电热管开始加热.这是最简单的位式控制系统. 最普及的还有...
严嵇15240858549：
手工会计的内部控制有哪些,并列举出三个例子 -
17342福郑
： 内部控制一般包括内部管理控制和内部会计控制 内部会计控制是处理会计业务时所形成的自我调节和自我约束的有机体,包括了一系列既相互联系又相互制约的制度和手续.它是会计活动健康有序运行的重要保证,也是开展审计工作的基本条件...
严嵇15240858549：
求会计电算化内部控制的详细案例! -
17342福郑
： 案例一:KY公司采购与付款内部会计控制案例 案例叙述:KY公司是医药制品公司,对生产所需的原材料除价格是主要的考虑因素之外,更为重要的是对原材料的质量要求.当KY公司生产所需的原材料需采购时,在原材料市场价格有较大变动或...
严嵇15240858549：
列举几个企业日常内部控制方面的例子,最好是会计控制方面的 -
17342福郑
： 培养心腹·····挑拨下属之间的关系····不要让他们太团结·也不要让他们太敌对····总之很难·····光靠例子是解决不了的·····有些突发事件不是几个例子带来的经验就可以解决的·····要提高自己随机应变的能力·····
严嵇15240858549：
近五年我国企业内部控制制度失败案例 -
17342福郑
： 古井贡集团
严嵇15240858549：
内部控制案例分析 -
17342福郑
： A集团公司在内部控制环境、目标设定、事项识别、风险评估、信息沟通等要素方面都存在着不同程度的缺陷: 1、控制环境基础薄弱.(1)公司关注行业扩张,却缺少整体的风险意识和风险管理理念;(2)董事长与总经理之间存在近亲属关系,...
严嵇15240858549：
求几个会计电算化在企业内部控制中的作用及其存在的问题的案例 -
17342福郑
： 同学你好!1、电算化信息系统管理财务---会计人从繁杂的手工劳动中解放出来,这千百年会计工作大革命,会计已经不是单纯的账房先生了.会计是技术,会计也是艺术!2、当下会计电算化信息系统管理软件---如:用友、金蝶、金算盘等,信...
严嵇15240858549：
内部控制学销售和收款循环案例分析 -
17342福郑
： 此问题的关键问题在于销售调拨单及销售单的开具及审批程序设计无效;一、开具销售调拨单的控制 公司未采取任何核实措施即开具销售调拨单及销售单,是导致销售真实性控制目标失效的关键因素之一. 建议:公司开具销售调拨单之前通过...
严嵇15240858549：
内部控制案例分析 请高手帮忙
17342福郑
：A公司在监控方面存在的主要问题有: 1.财务监控存在局限.仅仅关注销售货款的回收,对成本费用,尤其是广告费的监控不力.对公司内部控制进行监控是内部控制制度得以有效运行的重要保证.监控包括持续监督和个别评估. A公司通过...
严嵇15240858549：
内部审计的几个案例分析 -
17342福郑
： 讨论讨论:2、我认为可以,以印务公司自定的标准时行审计对比更直接.然后再说明印务公司未按照总部制定的计划执行,并做一份总部计划与印务公司自定计划在哪些方面有冲突.3、向董事会提交审计报告没什么问题呀,只要董事会接受,那就是好事嘛.交流的内容可涉及集团所有事项.4、这要看各种存货的重要性水平如何了,重要性水平高的多抽些,不高的少抽些或不抽,是可以的. 这是个人意见.讨教了.
