冲无票收入会计分录
答：不开发票的收入与开发票的收入一样处理。没有发票做原始凭证，可用公司自制的销售发货单据做为原始凭证，收据一般用在收到款项时做为原始凭证。报税时直接按入账时拆分的增值税销项额申报即可。无票收入跟开票收入的账务处理是一样的。同样确认收入计算增值税。会计分录是:借:银行存款 贷:主营业务收入 ...
答：确认收入时会计分录为：借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费--应交增值税（销项税额）结转成本的会计分录为：借：主营业务成本 贷：库存商品
答：如果确属对方不要发票的，按上述做账完结即可；如果属于开票时机不成熟，可先按上述做账，待后面正式开票时冲回，再按发票重新入账即可。企业取得发票或开出发票的会计分录1、增值税普通发票的账务处理：借：管理费用贷：银行存款/应付账款2、如果小规模纳税人开出增值税普通发票，则做以下分录：借：银行...
答：也需要交税。2、开具发票时做冲回未开票收入处理：借：主营业务收入--未开票收入贷：主营业务收入-**公司一般纳税人未开票收入账务处理未开票收入需要交税吗?做未开票收入是需要交税的。在凭证摘要里注明“本月无票收入”，会计分录的做法和开票收入相同。无票收入，即不开发票的收入。一般是付款人不...
答：借：应收账款（或银行存款）贷：主营业务收入-未开票收入 应交税费-应缴增值税（销项税额）开具发票时的会计分录：借：主营业务收入--未开票收入 贷：主营业务收入-**公司 未开票收入是在法律许可条件下，未经工商纳税的一种额外收入，比如合法避税等条件可产生未开票收入。无票收入入账前，应确认...
答：1、先做一笔冲销上月无票收入的凭证。（1）摘要写：上月无票收入，本月已开票。（2）会计分录 借：现金等（红字） 贷：主营业务收入 （红字） 贷：应交税金--增值税（红字）2、然后，根据开具的发票入账 借：现金等 贷：主营业务收入 贷：应交税金--增值税 3、纳税申报时，在表一中无票...
答：举个例子，某企业在提供服务时，客户并没有要求开具发票，但是通过银行转账的方式支付了服务费用。这时，企业就需要将这笔无票收入进行会计处理。具体的分录可能是：借：银行存款，贷：营业收入。需要注意的是，无票收入同样需要缴纳相关的税费。因此，在进行会计处理时，还需要考虑税费的核算和缴纳问题。总...
答：对方是小规模纳税人或个体户可以开普通增值税发票，按额入帐：分录：借：银行存款（现金）贷：主营业务收入贷：应交税金--应交增值税（销项税）未开票收入账务处理方法：1.未开票收入直接按开票方式入账。相关分录如下：借：银行存款贷：主营业务收入应交税金-应交增值税2.无票收入在税控系统中有专门...
答：如果上月已经做了未开票收入及凭证,本月怎么冲回呢?具体方法如下: 1、会计做账:先用红字凭证冲出上月未开票收入,再做蓝字凭证收入; 2、申报:增值税申报表附表一,未开票收入填负数,并写申报说明,当专管员签字。3、会计分录如下:无票收入的会计分录: 借:现金/银行存款(无票) 货:主...
答：1、先做一笔冲销上月无票收入的凭证。（1）摘要写：上月无票收入，本月已开票。（2）会计分录 借：现金等（红字）贷：主营业务收入 （红字）贷：应交税金--增值税（红字）2、然后，根据开具的发票入账 借：现金等 贷：主营业务收入 贷：应交税金--增值税 3、纳税申报时，在表一中无票收入中...
网友评论：
骆陆13850295076：
无票收入怎么冲账
13550梁果
： 一、税务不要证明资料,做帐时,摘要栏写清楚就行了. 二、账务处理: 1、调整上年收入分录 借:以前年度损益调整 贷:现金等 贷:应交税金--增值税(销项税额)(红字) 2、结转时 借:利润分配--未分配利润 贷:以前年度损益调整 3、调整销售成本 借:库存商品 贷:以前年度损益调整 4、结转时 借:以前年度损益调整 贷:利润分配--未分配利润 5、按照开出的发票入账 借:现金等 贷:主营业务收入 贷:应交税金--增值税(销项税额) 同时,结转销售成本 借:主营业务成本 贷:库存商品
骆陆13850295076：
无票收入如何写会计分录? -
13550梁果
： 确认收入2113时,可以新增5261一个二级科目 借4102:银行存款/库存现金1653贷:主营业务收回入-未票收入应交税费答—应交增值税(销项税) 因为未票收入也要确认收入,还有相应的增值税,为了跟已票的区分,可以增加二级科目.
骆陆13850295076：
无票销售怎么做帐? -
13550梁果
： 无票收入就是没有开发票的收入. 和有票收入一样做账: 借:应收账款等 贷:主营业务收入 贷:应交税费——应交增值税(销项税额) 冲销时,分录相同,金额改负数. 原则上,都应该开发票.对方不要发票,你们开了以后,自己留存就是了.否则你们做账还没有原始凭证附件. 只要是增值税应税收入,包括销售收入、加工劳务收入和修理修配收入,都要交增值税,而无论是否有票.
骆陆13850295076：
不开票的收入应怎样做分录呢 -
13550梁果
： 不开发票是不可以做收入的吧,你可以先暂估呀...不开发票不可以做收入?第一次听说借:应收账款-在途(**公司) 贷:主营业务收入 应交税金-应缴增值税-销项税额 借:主营业务成本 贷:库存商品开票用负数冲上面分录,在按照发票金额确定收入 不开票的收入和开票的收入做法是一样的,只不过附件没有发票是的.购销业务有无票收入的,和开票收入做法一样!只是注明无票就好!其它业务如建筑业,运输业是必须要发票记账!附件还是应该有的,只不过是内部凭证,如收款收据等!
骆陆13850295076：
请问无票收入怎么做会计分录?? -
13550梁果
： 和有票收入的会计分录是一样的,借:银行存款(现金).贷:主营业务收入 贷:应交税费
骆陆13850295076：
无票收入如何做账?分录如何做?成本结算时要一起结算吗?确定以后不会要发票~ -
13550梁果
： 1、无票收入也应做主营业务收入.2、分录为:借:现金或银行存款(或应收账款) 贷:主营业务收入 贷:应缴税费-应缴增值税-销项税3、成本一起结算.
骆陆13850295076：
不开票,怎样把收入入账? -
13550梁果
： 发生销售业务,所涉及的分录如下: 预收货款时: 借:现金/银行存款 贷:预收账款 开出发票时: 借:预收账款 贷:主营业收入 贷: 应交税金——应交增值税(销项税额) 要是你们不想开票,要把其作为帐处帐的话,是商业企业--劝你不要,现税务局的一对一税务处理一查就把你查出来了,是工业企业--数量少的则可做报废处理.
骆陆13850295076：
产品销售未开票怎么做会计分录?后又收到票有怎么做会计分录? -
13550梁果
： 产品销售未开票做无票收入,收到票,冲无票收入,重新做收入.
骆陆13850295076：
请问无票收入怎么入账? -
13550梁果
： 无票收入不等于未开票收入 无票收入视同销信收入作分录 借:库存现金或有关科目 贷:主营业务收入—收入种类 应缴税费—应交增值税—17%销项税
骆陆13850295076：
汽车销售进销都未开发票收入怎样做会计分录 -
13550梁果
： 购入 只要入库,还是要入账的,金额按暂估金额入账,发票到后再调整.销售 如果发票未开,货款未收,暂不入账;如果收款,先进预收账款过渡.等开票后再确认销售.
