未开票收入下月冲回
答:本月已确认收入,但是未开发票,本月可以先暂估收入 ,下月冲回暂估,按发票实际金额和税额入账。借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税费---增值税 未开具发票收入,会计处理上正常确认收入并核算销项税额;税务处理上,只要符合了纳税义务发生的时间,就要在申报时的增值税附表一“未开具发票”栏...
答:冲减未开票收入做分录的方式:1、企业发生未开票收入时,借:应收账款,贷:主营业务收入(或其他业务收入科目) 应交税费-应交增值税(销项税额);2、企业冲销未开票收入时,借:应收账款(红字),贷:主营业务收入(或其他业务收入科目)(红字)应交税费-应交增值税(销项税额)(红字)。未...
答:已销售货物本月未开票销售,申报时以不开发票收入申报,下月开发票后冲减销售收入申报。下月补开发票后,申报时写申报说明,让专管员签字后,在申报表附表2上冲减申报的销售收入。 如果上月已经做了未开票收入及凭证,本月怎么冲回呢?具体方法如下: 1、会计做账:先用红字凭证冲出上月未开票收入,再...
答:你这说法有问题,你如果那个月的未开票销售额申报的是负数,其表示的意思,应该是补开了之前未开票销售申报的发票,相当于是冲回之前的未开票销售申报,这个是不影响你以后期间的纳税申报的 实际中,出现这种情况税务可能要你写个说明什么的,你把情况写清楚就行了 ...
答:如果是一般纳税人的未开票收入,在增值税申报表附表一的未开票收入栏次填写申报。如果是小规模纳税人的未开票收入,根据单位实现收入总额情况填写在增值税申报表相应栏次。未开票收入冲回在增值税申报表相应栏次按负数填写申报就是了。
答:可以填负数冲回,但要税收管理员授予填入权限。如果你现在可以填入就填入,就不用授权了。
答:对此情况,查明一下原因,如果确属对方不要发票的,应做收入处理;如果属于开票时机不成熟,而税务要求做销售处理的,可以先做收入处理,正式开票时冲回,再按发票重做收入。会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已。(可以自制说明)收入(英文:Income)是指某一个体,包括个人或者企业在销售商品...
答:亲,您好,很高兴为您解答:你好!上月已申报的未开票收入,这个月申报时怎么处理答 本月冲销无票的收入,再按发票做收入处理。本月申报时,在增值税附表一中,按适用税率填列开票收入,在无票的收入中填负数打开增值税电子申报系统,进入申报系统主界面,点击销项发票采集.如果上月未开票收入,没有进行申报,本...
答:只要是真实的业务就可以在未开票一栏里写负数冲了。
答:一、正面回答做了无票收入开票后冲减的方法:1、企业在未开具发票模块先做无票收入申报;2、后期开票之后,选择销项采集;3、进入未开具发票的填写页面;4、点击录入,以红字负数形式填写开票金额和税额,点击保存并申报即可扣缴税款。二、分析详情无票收入入账前,应确认清楚,对方今后是否会索要发票,...
网友评论:
奚尝17510142287:
一般纳税人表1填未开票收入下月能冲吗 -
61725潘胆
: 可以下月冲销,前提是要经税务局同意方可!
奚尝17510142287:
无票收入怎么冲账
61725潘胆
: 一、税务不要证明资料,做帐时,摘要栏写清楚就行了. 二、账务处理: 1、调整上年收入分录 借:以前年度损益调整 贷:现金等 贷:应交税金--增值税(销项税额)(红字) 2、结转时 借:利润分配--未分配利润 贷:以前年度损益调整 3、调整销售成本 借:库存商品 贷:以前年度损益调整 4、结转时 借:以前年度损益调整 贷:利润分配--未分配利润 5、按照开出的发票入账 借:现金等 贷:主营业务收入 贷:应交税金--增值税(销项税额) 同时,结转销售成本 借:主营业务成本 贷:库存商品
奚尝17510142287:
无票收入以后月份可以冲回么? -
61725潘胆
: 无票收入以后月份可以冲回.只要你的税负达到标准就可以.
奚尝17510142287:
未开票收入的处理? -
61725潘胆
: 不可以在下个月申报的时候在销售明细表一栏填负数冲回,销售收入不管你开不开票,都要交税,当月实现的销售收入必须当月交税.既然你当月帐务上没做收入,那就下月补做,但是上月已交的税是对的,应该要交的.所以这个月帐上只有补做收入就行了,申报表中的未开票收入一栏就不用填了.
奚尝17510142287:
当月发货未开票补交增值税下月开票冲回怎么填报纳税申报表 -
61725潘胆
: 当月在附表一里未开票栏里填入数字,下月在相同栏里填入红字,冲回,正常开票数字在开票栏里填入.
奚尝17510142287:
上月已做增值税未开票销售收入,本月如何冲回原已做未开票收入,怎么填报表呢,谢谢您 -
61725潘胆
: 将附表一中未开票收入填写负数即可,然后在增值税专用发票中填写相同的正数就行了!记住是附表一啊!
奚尝17510142287:
因上月抵扣认证超过开票数,这月想交税,做无票收入,下月再冲回请?
61725潘胆
: 可以的,本月做无票销售,下月冲回,你可以只改表不改帐,这样省点事
奚尝17510142287:
你们好: 公司这个月必须得交10万的税,那没那么多收入,那就得暂估收入,想问,那下个月的冲回怎么冲?
61725潘胆
: 我公司也有这种情况,有两种做法:一、做一笔未开票收入 借:应收账款 70.2万,主营业务收入 60万,应交税金 10.2万 下个月的时候,把这笔凭证冲回(申报处理方式见第二种方式);二、不做账务处理,在报税的时候调整申报表即可,在申报增值税时在未开票收入里填60万,销项税填10.2万,下个月申报的时候,在申报增值税时在未开票收入里填-60万,销项税填-10.2万,要注意的是,下个月的收入要超过60万才能这么填,要是没有的话,那就分几个月填.友情提示,如果不做账务处理的话,记得修改相关报表,保证申报数据一致.希望对你有帮助.
奚尝17510142287:
我小规模商业,无收入为交税做无票收入3个月,这个月开发票了想冲回无票收入,如何冲? -
61725潘胆
: 已开的发 票的不能留下个月做账,你可以通过填写申报表中的未开票栏的负数冲减之前的已报收入.
奚尝17510142287:
本月有笔没发票就做费用了下月等发票开来再冲回本月费用行吗 -
61725潘胆
: 本月先暂估入账,下月收到发票,冲回暂估,按实际发票入账