已出货未开票如何记账
答：货物不开票一般有两种情况。一是不打算开具发票。在这种情况下，它可以包含在未开票收入中，其分录为: 借方:应收账款等。贷款:主营业务收入、 应交税费-应交增值税-销项税额。如果发票暂时没有开具，但先发货后确认收入，则分录为: 借方:发出商品， 信用:库存商品。
答：出货了，货款没到 票没开，这种情况在会计上一般暂不处理．1、收到货款发票末开 借：银行存款（现金）贷：预收账款－A公司 开票后 借：预收账款—A公司 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税-销项税 2、收到货款同时开具增值税发票 借：银行存款（现金）贷：主营业务收入 应交税费-应交增值...
答：次月开票时先做一笔未开票收入红字；然后再按开票金额做就可以！问题四：未开票收入怎么做账 这里有几点应厘清，一：A直接开票给B，并且按77900开票的，这个收入作为A单位的收入，你单位只做为居中收入2000手续费，可按2000元作为其他业务收入，并全额交增值税。二：要是A单位开票给你单位75900，你单...
答：对此情况，查明一下原因，如果确属对方不要发票的，应做收入处理；如果属于开票时机不成熟，而税务要求做销售处理的，可以先做收入处理，正式开票时冲回，再按发票重做收入。会计分录处理 会计分录和正常做收入一样，只是原始凭证不是发票而已。（可以自制说明）这种情况就是要求出货的时候就记收入并计提销...
答：借：库存现金或银行存款 贷：预收账款 企业预收款销售的货物已经发出了，但未结转收入。如果货物是在本年度发出的，应进行如下账务处理：借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税)借：主营业务成本 贷：库存商品 借：应交税费——应交增值税(已交税金)贷：银行存款 如果货物...
答：开票后不用记帐记得调整申报表的未开票那栏数据。未开票收入，顾名思义就是没有开发票的收入。在实际销售中，有的销售金额很小，且是对自然人销售的，很多都不开发票（比如买包盐）。但是这部分收入也是经营者的应税收入，需要依法申报纳税的。未开票收入的处理原则 未开票收入就是销售的确认条件已经...
答：产品售出,入"主营业务收入"科目,接下来就是"应交税费-应交增值税-销项税"了,你不开票,就没有"应交税费"这个科目了,这要是做到账里,都不用税务局去查,傻子都能看明白了.还有,还存在进项税额抵扣的问题,没有哪个工厂会为了逃营业税而把进项税都藏起来的说法,这不是丢西瓜捡芝麻吗?一个3%,一...
答：货已发出，未开票的，可以不走帐，可以在发出商品台帐中登记，以便随时核对方对账。满意请采纳
答：发出时 借;发出商品贷:库存商品 按合同约定的日期确认收入 借:应收帐款等贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-进项税额 同时结转成本 借:产品销售成本贷:发出商品 收到款项 借:银行存款贷:应收帐款
答：1、如果开设了预收账款科目，会计分录如下：借：预收账款 贷：银行存款 2、如果没有开设预收账款科目，会计分录要做成：借：银行存款 贷：应收账款 预收账款科目核算企业按照合同规定或交易双方之约定，而向购买单位或接受劳务的单位在未发出商品或提供劳务时预收的款项。一般包括预收的货款、预收购货...
网友评论：
莘将17774541098：
货物已发出,未开发票未收款怎么记账 -
22050融将
： 货物已发出,未开发票未收款,作可靠性的未开票收入作分录 借:应收账款—购货方名称200000 贷:主营业务收入—未开票收入170940.17 贷:应交税费—应交增值税—17%销项税额29059.83 开票后收入冲减作分录 贷:主营业务收入—未开票收入-170940.17 贷:主营业务收入—种类170940.17
莘将17774541098：
货出去了,没开发票,怎么做分录呀? -
22050融将
： 依据增值税条例及细则的规定,假如没有收讫销售款项或取得索取销售款项凭据,则不用计提销项税金.
莘将17774541098：
货物已发出没开票没收款怎么做账 -
22050融将
： 货物已发出没开票没收款可以先不做账,等发票开出或者收到款以后再做账!
莘将17774541098：
销售货物没有开票怎么做账?
22050融将
： 已经发货的,没有开票.建议发货时,做发出商品处理:借:发出商品贷:库存商品开票入账时:借:应收账款贷:主营业务收入应交税费-应交增值税(销项税)
莘将17774541098：
存货会计分录问题:商品已经出库发货到买家,但未开发票对方也未付款,请问如何做分录? -
22050融将
： 1、如果是正常销售 借:应收账款 贷:主营业务收入应交税费---应交增值税---销项税额借:主营业务成本 贷L库存商品收入的确认,与是否开票与是否付款无关.2、如果是赊销: 借:发出商品贷:库存商品附: 销售收入满足以下条件的,才能予以确认: 1、 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬全部转移给购买方 2、 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出商品实施控制 3、 收入的金额能够可靠地计量 4、 相关的经济利益很可能流入企业 5、 相关已发生或将发生成本能够可靠的计量
莘将17774541098：
做内帐时货物已发出货款已收回但没有开票怎么做账 -
22050融将
： 出库单、银行回单即可做账
莘将17774541098：
货已出发票未开,财务如何入账 -
22050融将
： 如果没有收到货款 借: 应收账款贷: 主营业务收入应付账款-税金-客户名字 如果收到了货款,没有开发票,已发货 借: 银行存款贷: 主营业务收入应付账款-税金-客户名字
莘将17774541098：
已销售商品商品未开发票怎么做账务 -
22050融将
： 未开票销售收入实现作分录:借:应收账款或银行存款 贷:主营业务收入—未开票收入 贷:应交税费—应缴增值税—销项税额 销售收入实现后开票作分录:借:主营业务收入—未开票收入 贷:主营业务收入—种类
莘将17774541098：
当月销售出库但未开发票怎么做帐 -
22050融将
： 1.确认出库商品成本: 借:主营业务成本一甲商品 贷:库存商品一甲商品 2.出库销售过程(未开发票): 借:银行存款或应收账款 贷:主营业务收入一甲商品(含税) 3.开具销售发票: 借:主营业务收入一甲商品(税额转出) 贷:应交税费一应交增值税
莘将17774541098：
产品已经销售出去,没有给对方开票,要怎么做nei账?会计分录怎么写?谢谢大家 -
22050融将
： 1、外帐 借:应收帐款---XXX贷:主营业务收入----XXXX产品应交税金---应交增值税--销项税额 后附出库单,先做未开票销售,待开票时,将此凭证冲销,凭销售发票做销售凭证.2、内帐 2.1 对方要发票 借:应收帐款---XXX贷:主营业务收入----XXXX产品应交税金---应交增值税--销项税额 2.2 对方不要发票借:应收帐款---XXX贷:主营业务收入----XXXX产品
