已销售未开票账务处理
答：1、企业产品已销售但未开发票，这个无票收入要和“视同销售开票”一样做账，会计分录如下：借：银行存款，贷：主营业务收入/其他业务收入，贷：应交税费—应交增值税（销项税额）。2、月末结转销售成本会计分录：借：主营业务成本/其他业务成本，贷：库存商品/原材料。
答：借：应收账款（或银行存款）贷：主营业务收入-未开票收入 贷：应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释：也就是说，即使没有开票，也要缴纳税款的)2、开具发票时的会计分录：借：主营业务收入--未开票收入 贷：主营业务收入-**公司 未开票收入，顾名思义就是没有开发票的收入。在实际销售中，有...
答：已销售未开票财务如何处理当月销售后:借:应收账款贷:主营业务入-未开票收入--产品应交税费-销项-未开票下月开票后贷:主营业务收入--产品主营业务收入-未开票收入--产品(红字)应交税费-销项应交税费-销项-未开票(红字)已经发货但未开票收款业务的会税处理案例:2020年3月28日,吉祥公司(一般纳税人)...
答：货物不开票一般有两种情况。一是不打算开具发票。在这种情况下，它可以包含在未开票收入中，其分录为: 借方:应收账款等。贷款:主营业务收入、 应交税费-应交增值税-销项税额。如果发票暂时没有开具，但先发货后确认收入，则分录为: 借方:发出商品， 信用:库存商品。
答：销售货物无票收入的账务处理1、产品已销售但未开发票，这个要和“视同销售开票”一样做账，会计分录如下：借：应收账款贷：主营业务收入/视同销售收入贷：应交税费---应交增值税---销项税;2、月末结转销售成本会计分录：借：主营业务成本贷：库存商品---**商品/**原材料3、不开发票，但只要实现...
答：本月销售未开票发生了成本怎么做账答:这种情况,一般可以不体现本期收入,账务处理过程中视同在库未发出,即不再当期登记或申报销项税,在发票开出的会计期间确认收入,核算并申报增值税;或者,账面不处理,仍视为库存,而在增值税申报时,在附表一中"未开票销售"那一栏填报相关信息,于发货当期申报增值税;而...
答：当月未开票收入是指在当月内已经发生但尚未开具发票的收入。对于这种情况，企业需要按照规定进行记账处理。以下是当月未开票收入的一般记账方法：1、确认收入：在当月未开票收入发生时，企业应确认收入。通常，确认收入的方法是借记“银行存款”或“应收账款”等科目，贷记“主营业务收入”科目。例如，当月未...
答：对于已发出信息表但尚未开具发票的情况，以下是一种常见的账务处理方法：创建暂记科目：在会计系统中创建一个暂记科目，用于记录尚未开具发票的销售收入。可以将该科目命名为“待开发票销售”或类似名称。记录销售收入：根据已发出的信息表，将销售收入按照客户和产品分类等细项进行分配，并将其记录在"待开...
答：商品已发出未开发票暂不确认为收入,在备查薄中记录就可以了了。要分情况处理1、签订延期付款合同的,比如发货后2个月后付款欢,发货后,先记发出商品,待合同付款日到期后,在开发票反映销售。2、已发货未开票,当月需要申报的,先按不开发票收入申报,以后月份开发票后,在冲减申报月份的销售收入。发出货物...
答：只能先在预收或应收账款挂账，待开票后在结转。原因：因为无票就等于没有原始凭证，且税金还要做为销项，等于是纳税时间前移了，有点不划算。含义：账务处理是指从审核原始凭证、编制记账凭证开始，通过记账、对账、结账等一系列会计处理，到编制出会计报表的过程。核对的内容主要有：总账各科目余额和发生...
网友评论：
蓬蚁15744324000：
已销售商品商品未开发票怎么做账务 -
30578封胀
： 未开票销售收入实现作分录:借:应收账款或银行存款 贷:主营业务收入—未开票收入 贷:应交税费—应缴增值税—销项税额 销售收入实现后开票作分录:借:主营业务收入—未开票收入 贷:主营业务收入—种类
蓬蚁15744324000：
产品销售,发票未开,怎么做会计分录 -
30578封胀
： 你可以选择先不做销售的分录,开了票再做,也可以先做不开票收入,等开了票再把不开票收入冲掉,如果以后不开票就做不开票收入就可以
蓬蚁15744324000：
本月已销售,月末未开票,如何进行账务处理?? -
30578封胀
： 如果是小企业,就不用管它,开票时再说. 如果是大企业,就走“发出商品” 发出商品在发出后就应该纳税,所以还是先不走帐,先记着,开票时再走帐.
蓬蚁15744324000：
销售商品但未开发票怎么做账务处理 -
30578封胀
： 其实销售方无区别的,就跟开票销售分录一样的.(假设含税销售11700) 借 银行存款 11700贷 主营业务收入 10000应交税费-应交增值税-销项税额 1700 借 主营业务成本贷 库存商品但是在申报的时候,在增值税申报表附表资料一中在未开票销售额这栏中填入10000即可.
蓬蚁15744324000：
库存产品已销售,但对方还未要求开发票,帐怎么处理 -
30578封胀
： 1、一般情况下,确认销售应予依法开具发票,如无法开具发票的(因故无法取得合作对方的公司信息资料),则应予作为无票收入进行申报纳税,对于账务处理则应如常进行收入确认,借记银行存款或应收账款等相关科目,贷记营业收入等相关收入科目,借记营业成本等科目,贷记产成品科目;2、提示,应予在确认销售当月及时开票为妥,否则将存在月度数据的账面与纳税申报有差异的需解释项目;3、以上仅供参考,请予核实,依法操作.
蓬蚁15744324000：
销售商品,货已经出库,没收款,没开发票给客户,怎么做账 -
30578封胀
： 借:应收账款 贷:销售收入 贷:应交税金--增值税借:税金及附近 贷:应交税金--城建税 贷:其他应交款--教育附加 月末结转成本, 借:销售成本 贷:库存商品(没开票,也应确认收入,计入无票收入)
蓬蚁15744324000：
会计中货已销售但客户没开发票怎么做账 -
30578封胀
： 这是货已销售,款未到的情况.借:应收账款-某某公司 贷:应交税费-应交增值税-销项税 贷:主营业务收入
蓬蚁15744324000：
销售货物没有开票怎么做账中华会计网校 -
30578封胀
： 已经发货的,没有开票.建议 发货时,做发出商品处理: 借:发出商品 贷:库存商品 开票入账时: 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税)
蓬蚁15744324000：
收到销售收入未开具发票怎么做分录?
30578封胀
： 企业在发生经济业务时,如果是已经销售商品,并且还没有开出发票,可以通过预收账款或者应收账款入账,具体财务处理为: 1、收到收入是: 借:银行存款 贷:预收账款/应收账款-XX公司(企业没有设置预收账款的情况下,使用应收账款处理) 2、在开出发票以后,账务处理为: 借:预收账款/应收账款-XX公司 贷:主营业务收入 应交税费-增值税-销项税额 3、结转成本: 借:主营业务成本 贷:库存商品 通过以上三笔分录完成整个经济交易和账务处理,充分体现会计制度的严谨性.
蓬蚁15744324000：
销售货物不开发票,会计上怎么处理 -
30578封胀
： 销售货物不开发票在会计上可以做未开票收入入账,结转相应的成本.在纳税申报时将未开票收入填写在附表一“未开票收入一览内”,计算缴纳增值税.
