收款未开票的账务处理
答：对于已收款未开票的情况，您需要按照以下步骤进行账务处理：1.确认收入：根据收到的款项，确认收入并记录在账簿上。借：银行存款 贷：预收账款或其他应付款项 1.开具发票：根据相关法规和规定，您需要在合适的时机向客户开具发票。当发票开具后，您需要在账簿上记录相应的发票号码和开具日期。借：预收账...
答：1、已收到款未开票：借：银行存款 贷：预收账款 2、开票后：借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税（销项税额）
答：1、确认收入：在当月未开票收入发生时，企业应确认收入。通常，确认收入的方法是借记“银行存款”或“应收账款”等科目，贷记“主营业务收入”科目。例如，当月未开票收入为10000元，则记账如下： 借：银行存款 10000 贷：主营业务收入 10000 2、结转成本：如果当月未开票收入对应的成本已经发生，企业需要...
答：3.无票收入入账前,应确认清楚,对方以后是否要发票,若需要发票的话可以留到开票后再做收入,避免进行调整.当然,确实有已经入账的不需开票收入后来需要开票时,可以先冲销入账时的记账凭证,再开票重做收入,成本不用处理.但是,税控系统内要做适当调整,冲减无票收入,增加开票收入.4.若嫌麻烦,建议现金收款就...
答：企业作为一般纳税人，取得未开票收入时，一般通过应收账款、主营业务收入等科目进行核算，相应的账务处理怎么做？一般纳税人未开票收入如何做账？借：应收账款/银行存款 贷：主营业务收入—XX产品 应交税费—应交增值税（销项税额）应收账款是什么？应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、...
答：1、根据实际销售数量、价格等，计算出销售收入，计算出应交税费和应交增值税（销项税额）；2、填制会计凭证，借现金或银行存款或应收账款贷，主营业务收入应交税费和税增值税（销项税额）；3、纳税申报的时候，填列在附表一中“未开票销售”一栏中。
答：未开票收入直接按开票方式入账。具体做账方式如下：1、销售时（即使没有开票，也要缴纳税款的）：借：应收账款（或银行存款）。贷：主营业务收入——未开票收入。应交税金——应缴增值税——销项税额。2、开具发票时进行冲回未开票收入：借：主营业务收入——未开票收入。贷：主营业务收入——XX公司...
答：未开票收入这一现象在会计人日常工作中很是常见，一般出现这种情况的原因是：价格不确定，购货方不急需发票及开票条件不成熟等。面对这一情况，可先查明原因。假设确定为对方不要发票的，则可做收入处理;如果是因为开票时机不成熟，税务要求进行销售处理的，则可先进行收入处理。到了正式开票的时候，做冲...
答：已收钱未开票的做账方法需要根据具体情况进行判断和处理 如果企业已经收到了款项，但是尚未开具发票，那么需要根据会计准则进行正确的账务处理。一般来说，应该先将收到的款项记入预收账款或者应收账款科目，等开具发票后再进行相应的会计处理。举个例子，如果企业收到客户支付的1000元订金，但是尚未给客户开具...
答：未开票收入会计分录是指企业拿到收款单但是还未开具发票的收入，会计分录的处理如下：1、销售时的会计分录 借：应收账款（或银行存款）贷：主营业务收入——未开票收入，应交税费——应交增值税（销项税额）2、开具发票时的会计分录：借：主营业务收入--未开票收入 贷：主营业务收入 发票是指一切单位...
网友评论：
邓逄15222887614：
收到货款未开票如何做账务处理? -
47484文蚀
： 收货款未开发票:借 银行存款贷 预收账款——XX客户 等开出销售发票时:借 预收账款——XX客户贷 主营业务收入应交税费——应交增值税(销项税额)
邓逄15222887614：
我们收到个人付给公司的款,但是不要开发票,这笔分录改怎么处理 -
47484文蚀
： 开票时,确认收入,借:应收账款贷:主营业务收入 应交税金 收款时,借:银行存款 贷:应收账款 付款时,借:主营业务收入,贷:银行存款 或者,如果不收取开票手续费可以不进行账务处理
邓逄15222887614：
钱已收,没开票,怎么做帐?
47484文蚀
： 要看款项的性质,如果是购买公司产品或服务的,公司以开出发票为确认收入时间,则借:银行存款 贷:预收收款 ,如果是中转性质,不是公司收入,则借:银行存款 贷:其它应付收款
邓逄15222887614：
支付款项对方未开发票怎么做账务处理 -
47484文蚀
： 支付款项对方未开发票的账务处理,不能直接做入成本费用或存货科目,只能先暂计入“预付账款”科目,待以后正式发票回来后按正常程序走帐.
邓逄15222887614：
销售方先收款但发票还未开发票的分录怎么做 -
47484文蚀
： 1、销售方先收款,未开票的情况属于预收货款,会计分录是: 借:银行存款贷:预收账款 2、待开出发票时,会计分录是: 借:预收账款贷:主营业务收入应交税费-应交增值税-销项税
邓逄15222887614：
销货.款已收,票未开,如何会计分录 -
47484文蚀
： 只要购成销售行为,不管是否开票,都得纳税, 借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税金-销项税 隔月开票,不再计收入
邓逄15222887614：
钱收到,发票未开给对方,怎么做会计分录 -
47484文蚀
： 销售发票未开钱已经收到作分录: 借:银行存款 贷:主营业务收入—未开票收入 贷:应交税费—应缴增值税—销项税额
邓逄15222887614：
未开发票,但已收到货款,请问分录怎么做? -
47484文蚀
： 货已发出,收到货款,确认收入,仅欠销票.账务处理:1、确认收入,借:银行存款,贷:主营业务收入,贷:应交税金-(销项税).2、结转成本,、借:主营业务成本,贷:库存商品,3、结转税金,借:应交税金-销项税,贷:应交税金-进项税,贷:应交税金-未交增值税,4、开出发票附于1项记账凭证后.
邓逄15222887614：
进账不开票怎么处理
47484文蚀
： 1、这是不开票收入,正规的做法,就是按无票收入做销售账务处理,并计算缴纳税金. 借:银行存款 贷:应交税金--增值税(销项税额) 贷:主营业务收入 2、不正规的做法,暂时作为预收款计入“预收账款”科目,或者作为借款暂时计入“其他应付款”科目.但是,这种方法一旦处理不妥,被税务检查出来,就要补缴税金、加收滞纳金和罚款的. 3、建议,按正规的方法做帐.
邓逄15222887614：
一笔收入收付均已实现但实际未开票进行,确认收入,如何做账 -
47484文蚀
： 单位的进销一般都要有相关的原始凭证证明经济业务的发生,你这笔完整业务已经发生,单位要确认收入做帐,只能由相关部门编制进销凭证做帐,有些单位或部门也会出现一些无票收入,不过这种情况他们只做内帐.
