没开票收到货款计分录
答：贷：预付账款-某某单位 已付款尚未收到发票的会计分录 1、当月，对材料或商品进行暂估入库处理：借：原材料或库存商品 贷：应付账款-暂估应付款 2、次月或下几个月，收到发票后先进行冲销：借：原材料或库存商品(红字金额)贷：应付账款-暂估应付款(红字金额)按照一般规定，次月的月初要红字冲回。...
答：未开票先付款会计分录1、企业发生业务，未收到发票先进行付款时：借：应付账款——公司名称贷：银行存款待收到对应发票后：借：管理费用（根据发票内容计入对应科目）应交税费——应交增值税（进项税额）贷：应付账款——公司名称2、企业发生业务，未开具发票先收到对方企业付款时：借：银行存款贷：应收...
答：销售货物，货已发出，收到部分货款，没开发票怎么做会计分录 1、收到部分货款 借：银行存款 贷：预收账款 2、月末，货已发出未开票 借：发出商品 贷：库存商品 出售货物只收到部分货款 怎么做会计分录 借：银行存款（收到的部分货款） 应收账款/应收票据（剩余的款项） 贷:主营业务...
答：先收钱，未开具发票的会计分录是：借：银行存款 贷：预收账款 待开具发票时：借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 无票收入入账直接按货款金额除以（1+增值税适用税率）记入主营业务收入，再乘增值税适用税率记入应交税金-应交增值税（销项，小规模免销项二字）。建议入账前...
答：销售未开票收入的会计分录：借:应收帐款(银行存款)贷:主营业务收入应交税金-应交增值税-销项税未开票的收入和税金在申报表(表一)的未开票那一栏列示，不会影响申报，开票的时候注意不要多开，最好是收到钱再给开票，注意对方要是一般纳税人才给开专票，否则开普票，开票后不用记帐记得调整申报表的...
答：收到货款未开票的财务处理方法：1、收货款未开发票：借银行存款 贷预收账款——(客户名称)2、等开出销售发票时：借预收账款——(客户名称)贷主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额)
答：收到商品,对方没开票，月底暂估入库。编制的会计分录为:借:库存商品 贷:应付账款--暂估款 根据企业会计制度的规定，对于已验收入库的购进商品，但发票尚未收到的，企业应当在月末合理估计入库成本(如合同协议价格、当月或者近期同类商品的购进成本、当月或者近期类似商品的购进成本、同类商品同流通环节当期...
答：已经收到货款，但未开票发货的会计处理：借：银行存款 贷：预收账款。未发货的不确认收入。因为货物的风险没有转移，所以不符合确认收入的条件。新的会计制度规定,企业销售商品时，如果同时符合以下5个条件，可以确认收入：（1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；（2）企业既没有保留通常...
答：【房租类各种会计分录】1、企业支付租金没有收到发票时：借：其他应付款——房东名称贷：银行存款2、企业收到对应房租发票后：借：预付账款——房东名称应交税费——应交增值税（进项税额）贷：其他应付款——房东名称3、企业按月摊销租金时：借：管理费用——房屋租赁费（根据费用所属部门计入相关科目...
答：未开票收入结转销售成本的方法：1、发出货物时，借：应收账款，贷：发出商品。2、收到货款并开出发票时，借：银行存款，贷：应收账款。3、应缴税费-应交增值税-销项税额，借：发出商品，贷：主营业务收入，借：主营业务成本，贷：库存商品。
网友评论：
官景13224463522：
请问收到货款,未开发票如何做会计分录 -
68306益房
： 1、收到货款时 借:银行存款等 贷:预收账款 2、开出发票 借:预收账款 贷:主营业务收入
官景13224463522：
销售货物,货已发出,收到部分货款,没开发票怎么做会计分录 -
68306益房
： 1、收到部分货款 借:银行存款 贷:预收账款 2、月末,货已发出未开票 借:发出商品 贷:库存商品
官景13224463522：
收到对方公司货款,但我方还未开票,财务怎样做帐? -
68306益房
： 看你单位是否已经签订了销售协议或合同,有合同的计入预收或应收账款,还没有合同的先计入其他应收款等往来账户中,待有了合同开了发票后再记入应收款中并做收入转成本.
官景13224463522：
未开发票,但已收到货款,请问分录怎么做? -
68306益房
： 货已发出,收到货款,确认收入,仅欠销票.账务处理:1、确认收入,借:银行存款,贷:主营业务收入,贷:应交税金-(销项税).2、结转成本,、借:主营业务成本,贷:库存商品,3、结转税金,借:应交税金-销项税,贷:应交税金-进项税,贷:应交税金-未交增值税,4、开出发票附于1项记账凭证后.
官景13224463522：
已经收到货款,但还没开增值发票,会计分录该怎么做 -
68306益房
： 一、收到货款,未开具增值税发票的会计分录是: 借:银行存款 贷:预收账款-XXX公司 待开具发票时: 借:预收账款-XXX公司 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(进项税) 二、预收账款科目是企业按照合同规定或交易双方之约定,而...
官景13224463522：
收到货款不开发票怎么做账? -
68306益房
： 如果你打算记账,就记无票销售,把这笔货款,分成收入和销项税两部分就可以了.和开销项发票的分录一样.借:现金或银行存款,贷:主营业务收入;贷:应交税金-应交增值税(销项税额)
官景13224463522：
不用开票给对方,收到的货款怎么做账? -
68306益房
： 末收钱时:借:应收账款 贷:主营业务收入 收到钱: 借:现 贷应 (因为不开票,所以记入现金)
官景13224463522：
会计中收到对方货款,没开发票怎么做帐 -
68306益房
： 分两种情况 一、暂时不开票,以后要开票,这种情况下,当做预收账款处理 二、该客户不需要发票,以后也不会开票 这种情况,按视同已经开票,确认收入并收到货款
官景13224463522：
货到了发票还没开,怎么做分录? -
68306益房
： 在没有收到发票之前,不能正是入帐,已经付出的货款计入预付帐款 借 预付帐款 贷 银行存款 收到的货品暂估入库 借 原材料/库存商品 贷 预付帐款 在收到发票后,用做一份和暂估入库同样的红字凭证冲销,然后做一份正式的凭证 借 原材料/库存商品 贷 预付帐款
官景13224463522：
收到货款未开票如何做账务处理? -
68306益房
： 收货款未开发票:借 银行存款贷 预收账款——XX客户 等开出销售发票时:借 预收账款——XX客户贷 主营业务收入应交税费——应交增值税(销项税额)
