货已出库还没开票怎么做账
答：在增值税纳税申报表中，也有非开票收入项目填列。只要符合会计准则要求，能确认收入，即使没开发票也可申报纳税。商品已出库没开发票的会计分录 可以分两步做账：第一步，通过发出商品科目来做即 借：发出商品 贷：库存商品 第二步，销售发票有时，借：银行存款或应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-...
答：贷:主营业务收入-开票收入。二.如果是商品已出库，未收款，未开票的情况：1.这个时候未确认收入：借：在途商品贷：库存商品2.收到款并开票当天：借:银行存款/现金贷:主营业务收入-未开票收入应交税费-应交增值税（销项税额）根据《增值税暂行条例》第十九条规定，增值税纳税义务发生时间：销售货物或者...
答：你可以设立一个发出商品的辅助账簿，将没有开具发票的部分留在辅助账簿上，不过这不是长久之，发出商品也是要交税的，只是暂时的权宜之计。税该交还是要交的，一但时间长了，累计起来的税没有交被税务部门查到，那么几年来的生意就白做，金额大了人都会不能自由了。
答：1、外帐 借：应收帐款---XXX 贷：主营业务收入---XXXX产品 应交税金---应交增值税--销项税额 后附出库单，先做未开票销售,待开票时，将此凭证冲销，凭销售发票做销售凭证。2、内帐 2.1 对方要发票 借：应收帐款---XXX 贷：主营业务收入---XXXX产品 应交税金---应交增值税--销项税额 ...
答：产品已经出库，但是不符合收入确认条件，未开具发票的，企业可以先将该出库的产品计入到发出商品科目，其分录为，借；发出商品，贷：库存商品。待该项业务符合收入确认条件，企业开具对应的发票时，做如下分录，借：应收账款等，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税—销项税额。结转发出商品的成本，借...
答：1、如果是正常销售 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费---应交增值税---销项税额 借：主营业务成本 贷L库存商品 收入的确认，与是否开票与是否付款无关。2、如果是赊销：借：发出商品 贷：库存商品 附：销售收入满足以下条件的，才能予以确认：1、 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬全部...
答：销售出库已做，但没有做销售发 票，当月按照未开票收入做纳税申报。会计记账与开票收入一样。未开票收入，顾名思义就是没有开发 票的收入。在实际销售中，有的销售金额很小，且是对自然人销售的，很多都不开发 票（比如买包盐）。但是这部分收入也是经营者的应税收入，需要依法申报纳税的。
答：“好多都是先交款 挂应收账款”你可以设置一个“预收账款的”科目，直接把先交款的放在预收账款科目登记，写明明细科目，比如说预收账款--XX公司（也就是明细账），这样就便于查对了。 “一般收货 分票到货未到 货到票未到处理 ”可以挂在往来款项，等到货到或者票到再处理。“出票不出货好处理...
答：1、帐务处理 （1）发出商品时 借：发出商品 贷：库存商品 （2）如果没有开发票，收到货款时 借：银行存款 贷：预收账款 （3）如果开出发票 借：预收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税金--增值税 （4）确认收入后，要结转销售成本 借：主营业务成本 贷：发出商品 ...
答：最简单的方法是账面不要当作是出库，可以理解为在途物资，相关风险并没有完全转移，这样的话在次月开票就可以；基于实际情况的话，可以当月做销售处理，在申报时做在附表一未开票收入一栏，进行销项税款的计入；在次月进行开票后，申报时，未开票减少（负数），正常开票栏计入开票金额，当月实际此笔业务...
网友评论：
平胃13224197894：
商品已出库,有出库单,没开发票,会计该怎么做? -
23322琴寒
： 可以分两步做账:第一步,通过发出商品科目来做即 借:发出商品贷:库存商品第二步,销售发票有时, 借:银行存款或应收账款贷:主营业务收入应交税费-应交增值税(销项税额) 同时:借:主营业务成本贷:发出商品
平胃13224197894：
存货会计分录问题:商品已经出库发货到买家,但未开发票对方也未付款,请问如何做分录? -
23322琴寒
： 1、如果是正常销售 借:应收账款 贷:主营业务收入应交税费---应交增值税---销项税额借:主营业务成本 贷L库存商品收入的确认,与是否开票与是否付款无关.2、如果是赊销: 借:发出商品贷:库存商品附: 销售收入满足以下条件的,才能予以确认: 1、 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬全部转移给购买方 2、 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出商品实施控制 3、 收入的金额能够可靠地计量 4、 相关的经济利益很可能流入企业 5、 相关已发生或将发生成本能够可靠的计量
平胃13224197894：
货物已出库未开发票怎样做会计分?货物已出库未开发票怎样做会计分录
23322琴寒
： 根据《增值税暂行条例》第十九条规定,增值税纳税义务发生时间:销售货物或者应税劳务,为收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天.先开具发票的,为开具发票的当天.即使没有开票,也要缴纳税款的. 1)收款发出商品当天 借:银行存款/现金 贷:主营业务收入-未开票收入 应交税费-应缴增值税(销项税额) 2)开具发票时的会计分录 借:主营业务收入-未开票收入 贷:主营业务收入-开票收入 2、如果是商品已出库,未收款,未开票的情况, 1)这个时候可以未确认收入. 借:在途商品 贷:库存商品 2)收到款并开票当天 借:银行存款/现金 贷:主营业务收入-未开票收入 应交税费-应缴增值税(销项税额)
平胃13224197894：
当月销售出库但未开发票怎么做帐 -
23322琴寒
： 1.确认出库商品成本: 借:主营业务成本一甲商品 贷:库存商品一甲商品 2.出库销售过程(未开发票): 借:银行存款或应收账款 贷:主营业务收入一甲商品(含税) 3.开具销售发票: 借:主营业务收入一甲商品(税额转出) 贷:应交税费一应交增值税
平胃13224197894：
货物已发出没开票没收款怎么做账 -
23322琴寒
： 货物已发出没开票没收款可以先不做账,等发票开出或者收到款以后再做账!
平胃13224197894：
做内帐时货物已发出货款已收回但没有开票怎么做账 -
23322琴寒
： 出库单、银行回单即可做账
平胃13224197894：
商品已出库并已收销售款,但发票未开,应如何记账? -
23322琴寒
： (1)每次发出商品时 借:发出商品 贷:库存商品 (2)收到每笔货款时 借:银行存款 贷:预收账款 (3)汇总开票时 借:预收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税金--增值税 月末要结转销售成本 借:主营业务成本 贷:发出商品
平胃13224197894：
销售材料发票未开具.材料已出库怎么账务处理 -
23322琴寒
： 贷:应付账款暂估应付金额不管按计划成本或实际成本暂估入账,都没有包括不计入成本中税金.因为计划成本或实际成本的组成内容是一样的,均包括材料价款、运杂费及有关税金等.月末,如果企业有大量暂估入账的材料,企业就不能真...
平胃13224197894：
当月销售出库但由于某些原因无法开出销售发票,在财务核算实务中如何处理. -
23322琴寒
： 按照税法规定,如果货已经发出,应确认收入,这样,你可以按售价暂估收入,在报增值税时,可在未开发票那栏(具体栏目名称我记不清了,你可根据具体情况找一栏内容相符的)填写你的暂估数,这样按全部销售额计算了销项税.财务账上也应按暂估数挂应收账款.等下月你真正开发票时,财务上你红字冲原来暂估数那笔凭证,再按开发票数做蓝字.申报增值税时,在原来未开票一栏填写负的原暂估数.就可以了.
平胃13224197894：
上年度产品已出库,但是没有开具增值税发票,今年税务局要求入账,但没开发票.我该怎么做账务处理啊.急~ -
23322琴寒
： 如果客户不要发票,可以按未开票收入进行账务处理及申报纳税. 问题补答:借:货币资金或往来科目 贷:主营业务收入-未开票收入 应缴税费-应交增值税(销项税) 借:主营业务成本 贷:库存商品
