求救，加上上月末留抵税额的5万元，我们公司这个月的销项税额大于进项税额，那我这个月地税怎么交税？ 上个月有留抵税额1万元，本期销项税额5万元，进项税额3万元，...
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\u501f\uff1a\u5e94\u4ea4\u7a0e\u8d39\u2014\u2014\u5e94\u4ea4\u589e\u503c\u7a0e\uff08\u8f6c\u51fa\u672a\u4ea4\u589e\u503c\u7a0e\uff09 10 000
\u8d37\uff1a\u5e94\u4ea4\u7a0e\u8d39\u2014\u2014\u672a\u4ea4\u589e\u503c\u7a0e 10 000
本月应交增值税=本月销项-进项-上期留抵，本期应交城建税=本月应交增值税*7%、教育费附加=本月应交增值税*3%、 地方教育费附加=本月应交增值税*2%
上月留抵，当月计算地税时是不需要加上的。你公司财务“城建税=（5万/1.17*0.17+本月应交增值税）*7%”是错误的
本月的销项税额-（进项税额+5万）=本月应交增值税
地税：城建税=本月应交增值税*7%或5%
教育费附加=本月应交增值税*3%
地方教育费附加=本月应交增值税*2%
仅供参考，希望对你有帮助。
地税根据“国税交多少增值税”计算增值税附加。
房产税、土地使用税、个税看你们公司具体情况交。
按应缴增值税计算就可
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