冲销未开票收入会计分录
答：1、企业发生未开票收入时：借：应收账款 贷：主营业务收入（或其他业务收入科目）应交税费——应交增值税（销项税额）2、企业冲销未开票收入时：借：应收账款（红字）贷：主营业务收入（或其他业务收入科目）（红字）应交税费——应交增值税（销项税额）（红字）企业发生未开票收入，应当通过“主营业...
答：冲减未开票收入做分录的方式：1、企业发生未开票收入时，借：应收账款，贷：主营业务收入（或其他业务收入科目） 应交税费-应交增值税（销项税额）；2、企业冲销未开票收入时，借：应收账款（红字），贷：主营业务收入（或其他业务收入科目）（红字）应交税费-应交增值税（销项税额）（红字）。未开...
答：借：应收账款等。贷：主营业务收入。贷：应交税费-应交增值税-销项税额。未开票收入凭证 1、未开票收入也要做凭证，凭证摘要写：未开发票收入。会计分录和开票收入的分录一样。2、以后客户要发票了。（1）先用红字冲销以前做的未开发票收入的分录。做红字冲销凭证，不需要开负数发票。（2）然后，根...
答：然后根据补开的发票做收入分录，借：应收账款等科目，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）。一、确认无票收入后又开票需要冲减之前的无票收入。1.无票收入就是不开发票的收入，通常是企业发生的正常交易后客户没要发票。企业发生无票收入不代表无需纳税申报。无票收入是正常的收入，...
答：先做一笔冲销上年度无票收入的凭证.(1)摘要写:上年无票收入,本年已开票.(2)会计分录借:现金等(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应交税金--增值税(红字)2、然后,根据开具的发票入账借:现金等贷:主营业务收入贷:应交税金--增值税3、纳税申报时,在表一中无票收入中填负数就行了.未开票收入的...
答：确认收入时会计分录为：借：银行存款贷：主营业务收入贷：应交税费——应交增值税（销项税额）结转成本的会计分录为：借：主营业务成本贷：库存商品 上月无票收入这个月补开了发票怎么做账？1、先做一笔冲销上月无票收入的凭证。（1）摘要写：上月无票收入，本月已开票。（2）会计分录 借：现金等...
答：1.未开票收入直接按开票方式入账。相关分录如下：借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税金-应交增值税 2.无票收入在税控系统中有专门的录入窗口，做完税局也不会找麻烦了。3.无票收入入账前，应确认清楚，对方以后是否要发票，若需要发票的话可以留到开票后再做收入，避免进行调整。当然，确实有已经...
答：未开票收入分录会计分录和正常做收入一样，可参考如下：借：应收账款（银行存款）贷：主营业务收入应交税费-应交增值税-销项税额需要特别注意：①此记账凭证下的原始附件就不是发票了，可以自制一张表说明下情况（加盖公章），同时一定记得附上发货清单（需写明存货名称、数量、单价、金额、总价）②此未...
答：销售商品已出库，但未开具发票，会计分录有以下两种：一：如果是商品已出库，已收款，未开票的情况：1.收款发出商品当天：借:银行存款/现金。贷:主营业务收入-未开票收入。应缴税费-应缴增值税（销项税额）。2.开具发票时的会计分录：借:主营业务收入-未开票收入。贷:主营业务收入-开票收入。二.如果...
答：未开票销售收入做会计分录如下：借：应收账款（或银行存款）贷：主营业务收入-未开票收入 应交税费-应缴增值税（销项税额）开具发票时的会计分录：借：主营业务收入--未开票收入 贷：主营业务收入-**公司 未开票收入是在法律许可条件下，未经工商纳税的一种额外收入，比如合法避税等条件可产生未开票...
网友评论：
艾天17615993314：
产品销售,发票未开,怎么做会计分录 -
7899郭竹
： 你可以选择先不做销售的分录,开了票再做,也可以先做不开票收入,等开了票再把不开票收入冲掉,如果以后不开票就做不开票收入就可以
艾天17615993314：
销售 没开发票 用收据做账 怎么办 -
7899郭竹
： 销售发票没有开具是可以做账的,就是当月确认了收入,在以后开具发票时冲销已经确认的收入就可以了.会计分录如下:借:银行存款 贷:主营业务收入
艾天17615993314：
上个月做了未开票收入,并且已经做了凭证,这个月要怎么冲回啊?怎么做账?纳税申报表上怎么填写?
7899郭竹
： 1.会计做账 先用红字凭证冲出上月未开票收入,再做蓝字凭证收入 2.申报 增值税申报表附表一,未开票收入填负数.并写申报说明,当专管员签字
艾天17615993314：
未开票收入还需要做凭证吗 -
7899郭竹
： 1、未开票收入也要做凭证,凭证摘要写:未开发票收入.会计分录和开票收入的分录一样.2、以后客户要发票了 (1)先用红字冲销以前做的未开发票收入的分录.做红字冲销凭证,不需要开负数发票.(2)然后,根据开具的发票再做一笔有票收入的凭证.(3)未开发票收入,如果以后需要开发票,补开一张发票就行了,不需要开负数发票.
艾天17615993314：
请问一下假如本月销售的产品未开具发票申报掉,下个月客户退货,这样的话账务应该怎么处理吗, -
7899郭竹
： 没有开票,作为不开票销售收入申报,若下月退货,则作如下账务处理:1、冲销收入:借:银行存款或应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费-应交增值税(销项税额)(红字)2、退货入库:借:库存商品贷:主营业务成本
艾天17615993314：
销售己发生未开具增值税发票怎么入帐 -
7899郭竹
： 未开票收入作分录 借:相关科目—相关细目 贷:应交税费—应缴增值税—销项税额 贷:主营业务收入—未开票收入 开票后冲减作分录 贷:主营业务收入—未开票收入(金额红水) 贷:主营业务收入—种类
艾天17615993314：
这个月发生了销售但是款未收,发票未开具,那么这个月的账务处理该如何做?销项税金该如何处理? -
7899郭竹
： 当月的分录1:借:应收账款 贷:主营业务收入——无票视同销售 贷:应交税金——销项当月的分录2:转成本 借;主营业务成本 贷:库存商品 开发票结账时先把原来的无票销售全额用红字冲出,再做成蓝字销售,之后再----借:银行存款或现金 贷:应收账款
艾天17615993314：
不开票的收入应怎样做分录呢 -
7899郭竹
： 不开发票是不可以做收入的吧,你可以先暂估呀...不开发票不可以做收入?第一次听说借:应收账款-在途(**公司) 贷:主营业务收入 应交税金-应缴增值税-销项税额 借:主营业务成本 贷:库存商品开票用负数冲上面分录,在按照发票金额确定收入 不开票的收入和开票的收入做法是一样的,只不过附件没有发票是的.购销业务有无票收入的,和开票收入做法一样!只是注明无票就好!其它业务如建筑业,运输业是必须要发票记账!附件还是应该有的,只不过是内部凭证,如收款收据等!
艾天17615993314：
没开发票的收入要怎么做帐? -
7899郭竹
： 1、 货物已发出,对应的应收账款出现贷方余额,可能由于价格不确定、购... 答:未开票收入的会计分录如下: 借:应收账款(或银行存款) 贷:主营业务收入-未开票收入 应交税费-应缴增值税(销项税额) 开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 贷:主营业务收入-**公司 未开票收入是在法律许可条件下
艾天17615993314：
销售商品但未开发票怎么做账务处理 -
7899郭竹
： 其实销售方无区别的,就跟开票销售分录一样的.(假设含税销售11700) 借 银行存款 11700贷 主营业务收入 10000应交税费-应交增值税-销项税额 1700 借 主营业务成本贷 库存商品但是在申报的时候,在增值税申报表附表资料一中在未开票销售额这栏中填入10000即可.
