赊销商品未开票的会计分录
答：贷主营业务收入 应交税费--应交增值税 借主营业务成本 贷库存商品
答：不知你这批货物发出时是否有书面约定收款日期，如果没有，你这批货物发出时就应该做销售处理，会计分录为：借：应收账款 500000 贷：主营业务收入 427350.43 应交税费—应交增值税（销项税额）72649.57 申报纳税时，在增值税纳税申报表收入明细里填写为未开票收入，今后开具发票时就不必再重复纳税...
答：未开票没有收到款项的：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费--增值税销项 下次收到款项再做一笔分录、但是申报表上面就不用再报税了、
答：应交税费——应交增值税（销项税额）58．25
答：对于赊销商品，先挂帐于往来“应收账款”科目，若在当期完成，则在当期确认收入：赊销商品：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税）确认成本：借：主营业务成本 贷：库存商品 收到货款：借：银行存款 贷：应收账款
答：开票的开具不一定必须发生在校生时，可参考增值税纳税义务发生时点 如合同约定分期付款或赊销的方式，纳税义务应为合同约定的付款日期 此时当月销售下月开票是合理行为 会计处理：销售时： 借：应收账款 贷：发出商品 开票时：借：发出商品 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）...
答：借：发出商品 贷：库存商品 后面附协议和收到货物的收据 收到货款后 借：银行存款 贷：主营业务收入 应缴税费---应交增值税--销项税额 后面附银行间账单、发票记账联 结转成本 借：主营业务成本 贷：发出商品
答：一般纳税人，本批赊销。根据实际情况，属于销售后商业折扣确认收入。未开票前作分录 借：应收账款—A客户10.00 贷：主营业务收入8.85 贷：应交税费—应缴增值税—销项税额1.15 月末已开票后作分录 贷：主营业务收入7.96 贷：应交税费—应缴增值税—销项税额1.04 借：应收账款—A客户9.00 同...
答：应交税费---应交增值税---销项税额 借：主营业务成本 贷L库存商品 收入的确认，与是否开票与是否付款无关。2、如果是赊销：借：发出商品 贷：库存商品 附：销售收入满足以下条件的，才能予以确认：1、 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬全部转移给购买方 2、 企业既没有保留通常与所有权相联系...
答：－－－不用，没有开销售票的就不用结转成本 四、如果不结转把未开票的赊销商品挪到下个月做的话，那本月结转的库存商品数跟实际仓库里的商品数不就不符了吗，这样能行吗－－你也可以将赊销出去的挂“发出商品”
网友评论：
韶洪13245742602：
赊销商品,但未开出正式发票,只是开收款收据,怎么入账? -
9456佘苗
： 开了收款收据:那就是表明实到货款了!借:银行存款/库存现金 贷:预收账款 寄出发票时的分录:借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税销项税额
韶洪13245742602：
小规模企业赊销商品2000元,没开发票,会计分录怎么做. -
9456佘苗
： 根据销售清单:借:应收帐款——某某 2000 贷:主营业务收入 1941.75 应交税费——应交增值税(销项税额)58.25
韶洪13245742602：
当月赊销货物没有开具销售发票 ,帐务是否需要做“应交税金 - 应交增值税(销项税)”? -
9456佘苗
： 是你的第一种 借:应收账款 贷: 主营业务收入 应交税金--销 无票一样要交税的 和正常的账务处理一样
韶洪13245742602：
赊销一笔产品,未开票时怎么记账,月末产品结转分录怎么做 -
9456佘苗
： 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费--应交增值税借主营业务成本 贷库存商品
韶洪13245742602：
货出去了,没开发票,怎么做分录呀? -
9456佘苗
： 依据增值税条例及细则的规定,假如没有收讫销售款项或取得索取销售款项凭据,则不用计提销项税金.
韶洪13245742602：
赊销商品会计分录怎么做? -
9456佘苗
： 赊销商品会计分录如下: 借:应收账款 贷:主营业务收入 应缴税费-应缴增值税-销项税额 收回货款时: 借:银行存款 贷: 应收账款 月末结转赊销货品成本; 借:主营业务成本 贷:库存商品 扩展资料: 首先,赊销能够刺激购买力.对于那...
韶洪13245742602：
产品已经销售出去,没有给对方开票,要怎么做nei账?会计分录怎么写?谢谢大家 -
9456佘苗
： 1、外帐 借:应收帐款---XXX贷:主营业务收入----XXXX产品应交税金---应交增值税--销项税额 后附出库单,先做未开票销售,待开票时,将此凭证冲销,凭销售发票做销售凭证.2、内帐 2.1 对方要发票 借:应收帐款---XXX贷:主营业务收入----XXXX产品应交税金---应交增值税--销项税额 2.2 对方不要发票借:应收帐款---XXX贷:主营业务收入----XXXX产品
韶洪13245742602：
存货会计分录问题:商品已经出库发货到买家,但未开发票对方也未付款,请问如何做分录? -
9456佘苗
： 1、如果是正常销售 借:应收账款 贷:主营业务收入应交税费---应交增值税---销项税额借:主营业务成本 贷L库存商品收入的确认,与是否开票与是否付款无关.2、如果是赊销: 借:发出商品贷:库存商品附: 销售收入满足以下条件的,才能予以确认: 1、 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬全部转移给购买方 2、 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出商品实施控制 3、 收入的金额能够可靠地计量 4、 相关的经济利益很可能流入企业 5、 相关已发生或将发生成本能够可靠的计量
韶洪13245742602：
货物已发出,未开发票未收款怎么记账?
9456佘苗
： 货物已发出,未开发票未收款,作可靠性的未开票收入作分录 借:应收账款—购货方名称 贷:主营业务收入—未开票收入 贷:应交税费—应交增值税—17%销项税额 开票后收入冲减作分录 贷:主营业务收入—未开票收入 贷:主营业务收入—种类
韶洪13245742602：
销售商品但未开发票怎么做账务处理 -
9456佘苗
： 其实销售方无区别的,就跟开票销售分录一样的.(假设含税销售11700) 借 银行存款 11700贷 主营业务收入 10000应交税费-应交增值税-销项税额 1700 借 主营业务成本贷 库存商品但是在申报的时候,在增值税申报表附表资料一中在未开票销售额这栏中填入10000即可.
