求出纳现金日记账和银行日记账填写样本。 求出纳现金日记账和银行日记账填写样本。。。。。
\u6c42\u51fa\u7eb3\u73b0\u91d1\u65e5\u8bb0\u8d26\u548c\u94f6\u884c\u65e5\u8bb0\u8d26\u586b\u5199\u6837\u672c.\u4e00\u3001\u73b0\u91d1\u65e5\u8bb0\u8d26\u662f\u7531\u51fa\u7eb3\u4eba\u5458\u6839\u636e\u5ba1\u6838\u65e0\u8bef\u7684\u73b0\u91d1\u6536\u4ed8\u51ed\u8bc1,\u5e8f\u65f6\u9010\u7b14\u767b\u8bb0\u7684\u8d26\u7c3f\u3002\u4e00\u822c\u662f\u6307\u73b0\u91d1\u6536\u4ed8\u65e5\u8bb0\u8d26\uff0c\u5982\u8fdb\u4e00\u6b65\u7ec6\u5206\uff0c\u53ef\u4ee5\u5206\u4e3a\u73b0\u91d1\u6536\u5165\u65e5\u8bb0\u8d26\u201d\u548c\u201c\u73b0\u91d1\u4ed8\u51fa\u65e5\u8bb0\u8d26\u201d\u3002
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(6)\u4f7f\u7528\u94a2\u7b14\uff0c\u4ee5\u84dd\u3001\u9ed1\u8272\u58a8\u6c34\u4e66\u5199\uff0c\u4e0d\u5f97\u4f7f\u7528\u5706\u73e0\u7b14(\u94f6\u884c\u590d\u5199\u8d26\u7c3f\u9664\u5916)\u6216\u94c5\u7b14\u4e66\u5199\u3002\u4f46\u6309\u7167\u7ea2\u5b57\u51b2\u8d26\u51ed\u8bc1\u51b2\u9500\u9519\u8bef\u8bb0\u5f55\u53ca\u4f1a\u8ba1\u5236\u5ea6\u4e2d\u89c4\u5b9a\u7528\u7ea2\u5b57\u767b\u8bb0\u7684\u4e1a\u52a1\u53ef\u4ee5\u7528\u7ea2\u8272\u58a8\u6c34\u8bb0\u8d26\u3002
(7)\u6bcf\u4e00\u8d26\u9875\u8bb0\u5b8c\u540e\uff0c\u5fc5\u987b\u6309\u89c4\u5b9a\u8f6c\u9875\u3002
\u4e3a\u4fbf\u4e8e\u8ba1\u7b97\u4e86\u89e3\u65e5\u8bb0\u8d26\u4e2d\u8fde\u7eed\u8bb0\u5f55\u7684\u7d2f\u8ba1\u6570\u989d\uff0c\u5e76\u4f7f\u524d\u540e\u8d26\u9875\u7684\u5408\u8ba1\u6570\u636e\u76f8\u4e92\u8854\u63a5\uff0c\u5728\u6bcf\u4e00\u8d26\u9875\u767b\u8bb0\u5b8c\u6bd5\u7ed3\u8f6c\u4e0b\u9875\u65f6\uff0c\u5e94\u7ed3\u51fa\u5f53\u6708\u53d1\u751f\u989d\u5408\u8ba1\u6570\u53ca\u4f59\u989d\uff0c\u5199\u5728\u672c\u9875\u6700\u540e\u4e00\u884c\u548c\u4e0b\u9875\u7b2c\u4e00\u884c\u7684\u6709\u5173\u680f\u5185\uff0c\u5e76\u5728\u6458\u8981\u680f\u6ce8\u660e\u201c\u8fc7\u6b21\u9875\u201d\u548c\u201c\u627f\u524d\u9875\u201d\u5b57\u6837\u3002
\u4e5f\u53ef\u4ee5\u5728\u672c\u9875\u6700\u540e\u4e00\u884c\u7528\u94c5\u7b14\u5b57\u7ed3\u51fa\u53d1\u751f\u989d\u5408\u8ba1\u6570\u548c\u4f59\u989d\uff0c\u6838\u5bf9\u65e0\u8bef\u540e\uff0c\u7528\u84dd\u3001\u9ed1\u8272\u58a8\u6c34\u5728\u4e0b\u9875\u7b2c\u4e00\u884c\u5199\u51fa\u4e0a\u9875\u7684\u53d1\u751f\u989d\u5408\u8ba1\u6570\u53ca\u4f59\u989d\uff0c\u5728\u6458\u8981\u680f\u5185\u5199\u4e0a\u201c\u627f\u524d\u9875\u201d\u5b57\u6837\uff0c\u4e0d\u518d\u5728\u672c\u9875\u6700\u540e\u4e00\u884c\u5199\u201c\u8fc7\u6b21\u9875\u201d\u7684\u53d1\u751f\u989d\u548c\u4f59\u989d\u3002
(8)\u73b0\u91d1\u65e5\u8bb0\u8d26\u5fc5\u987b\u9010\u65e5\u7ed3\u51fa\u4f59\u989d\uff0c\u6bcf\u6708\u6708\u672b\u5fc5\u987b\u6309\u89c4\u5b9a\u7ed3\u8d26\u3002\u73b0\u91d1\u65e5\u8bb0\u8d26\u4e0d\u5f97\u51fa\u73b0\u8d37\u65b9\u4f59\u989d(\u6216\u7ea2\u5b57\u4f59\u989d)\u3002
(9)\u8bb0\u5f55\u53d1\u751f\u9519\u8bef\u65f6\uff0c\u5fc5\u987b\u6309\u89c4\u5b9a\u65b9\u6cd5\u66f4\u6b63\u3002
\u4e3a\u4e86\u63d0\u4f9b\u5728\u6cd5\u5f8b\u4e0a\u6709\u8bc1\u660e\u6548\u529b\u7684\u6838\u7b97\u8d44\u6599\uff0c\u4fdd\u8bc1\u65e5\u8bb0\u8d26\u7684\u5408\u6cd5\u6027\uff0c\u8d26\u7c3f\u8bb0\u5f55\u4e0d\u5f97\u968f\u610f\u6d82\u6539\uff0c\u4e25\u7981\u522e\u3001\u64e6\u3001\u6316\u3001\u8865\uff0c\u6216\u4f7f\u7528\u5316\u5b66\u836f\u7269\u6e05\u9664\u5b57\u8ff9\u3002
\u53d1\u73b0\u5dee\u9519\u5fc5\u987b\u6839\u636e\u5dee\u9519\u7684\u5177\u4f53\u60c5\u51b5\u91c7\u7528\u5212\u7ebf\u66f4\u6b63\u3001\u7ea2\u5b57\u66f4\u6b63\u3001\u8865\u5145\u767b\u8bb0\u7b49\u65b9\u6cd5\u66f4\u6b63\u3002
\u4e3a\u4e86\u4f7f\u73b0\u91d1\u65e5\u8bb0\u8d26\u7684\u5e10\u9762\u8bb0\u5f55\u5b8c\u6574\u4e0e\u51c6\u786e\uff0c\u4f7f\u5176\u4e0e\u6709\u5173\u7684\u8d26\u76ee\u3001\u6b3e\u9879\u76f8\u7b26\uff0c\u51fa\u7eb3\u4eba\u5458\u5728\u6536\u3001\u4ed8\u73b0\u91d1\u4ee5\u540e\uff0c\u8981\u53ca\u65f6\u8bb0\u8d26\uff0c\u5e76\u4e14\u8981\u6309\u7167\u4e00\u5b9a\u7684\u7a0b\u5e8f\u8fdb\u884c\u5bf9\u5e10\u3002
\u53c2\u8003\u8d44\u6599\u6765\u6e90\uff1a\u767e\u5ea6\u767e\u79d1-\u73b0\u91d1\u65e5\u8bb0\u8d26
\u53c2\u8003\u8d44\u6599\u6765\u6e90\uff1a\u767e\u5ea6\u767e\u79d1-\u94f6\u884c\u5b58\u6b3e\u65e5\u8bb0\u8d26
\u51fa\u7eb3\u73b0\u91d1\u65e5\u8bb0\u8d26\u548c\u94f6\u884c\u65e5\u8bb0\u8d26\u586b\u5199\u6837\u672c----------------------------------------\u4e0d\u60e7\u6076\u610f\u91c7\u7eb3\u5237\u5206\u575a\u6301\u8ffd\u6c42\u771f\u7406\u771f\u77e5
出纳现金日记账
银行日记账
现金日记账通常是根据审核后的现金收款、付款凭证逐日逐笔按照经济业务发生的顺序进行登记的，为了加强对企业现金的监管，现 金日记账采用订本式账簿。
现金日记账是用来核算和监督库存现金每天的收入、支出和结存情况的账簿。由出纳人员根据与现金收付有关的记账凭证，如现金收款、现金付款、银行付款（提现业务）凭证，逐日逐笔进行登记，并随时结记余额。
扩展资料：
填写出纳的现金日记账与银行日记账注意事项:
1.现金和银行存款日记账是国家对外提供的账薄中最重要的两本账薄, 账薄中总分类账、现金日记账、银行存款日记账为订本式, 为了防止人为拆本使用。
2.现金及银行日记账不是按发票登记的, 一般是会计人员根据审核无误的原始凭证填制"现金付出（收入）单或银行存款付出（收入）单", 出纳人员根据付出单才付款, 并据付款业务顺序逐笔登记现金或银行存款日记账。
完毕后, 应在该单上加盖现金（银行）付讫或收收讫章, 一联由出纳保管, 一联交由会计进行账务处理。
3.账薄上面所指的编号就是付款单或收款单上面的编号, 这种收付款单一般全是编号的; 对方科目也应该是写在收付款单上面。
4.现金（银行存款）日记账应该做到日清月结, 余额一般应该每一笔业务都算出余额来, 这样做是为了能及时了解实有库存现金及银行存款余额数, 免得开出空头支票等。
5.现金（银行存款）日记账为企业资产类账户, 余额应该在借方, 其实这两个也是会计科目, 看账户到底应该登记在借方或贷方主要是看科目属于那一类,资产类账户借方登记增加, 贷方登记减少, 负债和所有者权益类账户正好和这个相反, 是贷方登记增加, 借方登记减少。
6.登记账户要逐行逐页进行登记, 不允许有隔页空行出现, 一但发生了, 应划线注销, 不允许撕掉, 每页最后一行就在摘要栏写明"过次页"字样, 并结出本页借、贷方发生额及余额, 转入下一页, 并在下一页第一行写明"承前页"字样。
7.月份终了, 应结出本月借、贷方发生额及余额, 在摘要栏写明"本月合计", 下一行还要结出各方的累计及余额, 并写明"累计"字样。
参考链接：百度百科-现金日记账
现金日记账和银行日记账都差不多的，都是日期、摘要、收入栏、支出栏、余额栏、记账方向栏、记账符合栏
求出纳现金日记账和银行日记账填写样本：
出纳登记现金日记账和银行存款日记账，按会计凭证记账，凡是与现金和银行存款相关的收入或支出记账，其他的不记。
举例说明：1月20日提取现金100（借：库存现金100，贷：银行存款100）；1月25日销售收到现金500（借：库存现金500，贷：主营业务收入500）；1月30日结转成本（借：主营业务成本，贷：库存商品）。
现 金 日 记 账
月 日 摘要 对方科目 借方 贷方 余额
1 20 提取现金 银行存款 100
1 25 收到货款 主营业务收入 500
1月30日结转成本与现金无关，不登记“现金日记账”。
银行存款日记账
月 日 摘要 对方科目 借方 贷方 余额
1 20 提取现金 库存现金 100
其他与银行存款无关的不登银行存款日记账。
注意事项：
1、及时登账，做到日清月结，经常核对，账钱相符。
2、定期（每月至少一次）与会计核对现金。
3、定期到银行拿对账单，做银行存款调节表，与银行存款对账。
4、对每笔报销款项核对发票金额和发票真伪，避免错账和假票。
5、如果日记账登错了，用红笔在手工账错误的一行划双线，等于取消了这个记录，再把正确的用蓝笔登记在后面。
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