本月未开票收入下月开票怎么申报
答：1、已申报的未开票收入，后期开具发票时，应在《增值税及附加税费附列资料一》的“未开具发票”栏次填写负数金额，同时将补开发票的金额填列在“开具发票”栏次；2、如果上月会计已将未开票收入做了销售凭证，应先用红字凭证冲出上月未开票收入，再做蓝字凭证，确认对未开票收入实际金额的调整；3、...
答：当月已经申报未开票收入，次月开发票后，未开票收入申报时填写负数，开票收入填写正数就可以了。如果上月会计将增值税申报表中的未开票收入，做了销售凭证，建议先用红字凭证冲出上月未开票收入，再做蓝字凭证，确认对未开票收入实际金额的调整；申报增值税申报表附表一，未开票收入栏：填负数，并写申报说...
答：有两种申报处理方式：1、后期开票通过未开票发票栏负数申报。后期补开了发票，需要填写两个地方。在“开具发票”相应栏次填写开票数据，同时在未开票发票栏次填写其对应负数金额。2、后期开票通过抵减开票栏销售额方式申报。也就是说申报增值税不在“未开票收入”填列负数，而在开票销售额中减去已经申报的...
答：未开票收入在次月或以后又开票了，在填制增值税纳税申报表时，需要在未开票收入栏以负数填列。一般税务局会限制对未开票收入栏填写负数，这时需要带着相关资料到办税大厅，找税务局工作人员填写。
答：法律主观：1.如果上月会计将 增值税 申报表中的未开票收入，做了销售凭证，建议先用红字凭证冲出上月未开票收入，再做蓝字凭证，确认对未开票收入实际金额的调整； 2.申报增值税申报表附表一，未开票收入栏： 填负数，并写申报说明，最好与税局专管员打好招呼，能有专管员签字最妥当。法律客观：《...
答：在本月申报时，将未开票收入填写到纳税申报表附表一未开票收入一览内，主表自动提取数据计算税额。在下月开票后做纳税申报时将上月未开本月已开的发票金额填写到纳税申报表附表一未开票收入一栏内，以负号表示即可。小规模纳税人若当月存在无票收入，申报当月可以暂按未开具发票做纳税收入，如果下月购货方...
答：未开票收入下月开票后调整申报表方式如下：第一种方式：发生未开票收入时候通过未开具发票栏申报，后期开票再通过未开票发票栏负数申报；第二种方式：发生未开票收入时候通过未开具发票栏申报，后期开票再通过抵减开票栏销售额方式申报。出现未开票收入时补开发票，属于正常业务，税务机关是肯定会允许从申报...
答：如果系统不能填写负数，就到税务局纳税大厅手工申报.一般不要做税务调整.要么当月按无票收入申报，下月开票后按开票收入申报，无票收入按负数申报.要么当月不做收入.如果当月报税的时候填了不开票收入，这个月先给专管员说清楚，再开发票，报税时在不开票收入一栏填负数就可以。法律依据：《中华人民共和国...
答：小规模纳税人上季度已做无票收入，现在客户又找要开票了，应作如下处理：1、如果补开票后，本月的销售额仍大于或等于开票总额，报税按照实际销售（不含补开票部分）报税。但如果本月开票总额大于实际销售额，必须通过未开票发票栏负数申报，不过需要注意的是，容易引起税务核查，可能需要做书面说明；2、补...
答：未开票收入下月开票后调整申报表方法如下：1、打开增值税电子申报系统，进入申报系统主界面，点击销项发票采集；2、如果上月未开票收入，没有进行申报，本月正常开票了，则点击一键获取销项发票，然后正常申报增值税即可；3、如果上月未开票收入，已经申报了增值税。点击首页，返回到增值税申报系统主界面；4...
网友评论：
管念18544851503：
本月未开具发票,下月开具发票怎么申报?
5430粱管
： 如果你想本月计入收入 申报缴税时你填值税税申报表附列资料一 未开具发票栏 次月开票时 此栏填红字 就OK
管念18544851503：
未开具发票销售本月申报后,下月开了发票怎么申报 -
5430粱管
： 未开具发票本月作未开票收入申报,在下个月开出发票后申报的,可将已开发票的收入填写到纳税申报表附表一“未开票收入一栏内”以负号列示,冲减上月未开票收入.
管念18544851503：
未开票收入之后又开票怎么申报?
5430粱管
： 1.7月份申报表填写.第4栏“纳税检查调整的销售额”中填写176923.08,第16栏“按适用税率计算的纳税检查应补缴税额”中填写30076.92,第37栏“本期入库查补税额”中填写30076.92,即可.2.8月份将补交的部份开具发票.附表一中销项1栏填写包含补票部分的总数据,4栏未开具发票栏填写补票部分负数金额.
管念18544851503：
一般纳税人本月销售货物没开发票,申报时报上了,次月开了发票怎么报 -
5430粱管
： 账务上,需要冲减上月的收入分录. 申报上,因为本月没开票销售,一般申报时候在增值税附表一中 未开票销售 填入了数据.次月开票后,只要同样在在增值税附表一中 未开票销售 填入了负数数据即可.
管念18544851503：
一般纳税人企业还未开具发票的收入怎样纳税申?一般纳税人企业还未开
5430粱管
： 是在本期申报,增值税申报表有一栏是无票收入填到这里下月开票时在这里冲减就OK啦如不确定请问当地主管局
管念18544851503：
企业当月做了无发票收入并已网上申报下月又开出发票怎么处理 -
5430粱管
： 要采用无票收入的做法,应当事先在税务部门备案.备案后,当期确认的不开票收入,并申报纳税,在后期无票部分开具发票的,需一一对应先红冲,再按发票确认收入.每月将无票销售的确认明细、红冲明细、开票明细整理成数据报税务部门备案. 这是我原来亲自操作的.可能地方不同,税务主管部门的要求也会不同,因此,一旦公司准备采用无票确认销售时,事先与税务部门沟通到位.
管念18544851503：
请问一下,小规模纳税人本月有销售收入,但没有开票,可以下个月开票报税吗 -
5430粱管
： 小规模纳税人本月有销售收入,但没有开票的处理有2种: 1、本月有收入,但无需开票的,确认为不开票收入,当月申报缴纳税款: 借:银行存款贷:主营业务收入 2、本月有收入,但需下月再开票的,当月可以先不确认收入,下月开票后再确认收入: (1)本月收到货款: 借:银行存款贷:预收账款 (2)下月开票确认收入: 借:预收账款贷:主营业务收入
管念18544851503：
本月有销售没开票下月又补开了发票怎么处理 -
5430粱管
： 本月按照无票销售入账、申报、交税,下月补开发票,只在申报表上的“无票销售”栏内填制负数,在有发票销售栏填上补开发票的数据.如有新的开票数据,将补开票数据合计到一起.
管念18544851503：
这个月未开发票但专管员让交税了,以后要开票凭证怎么做,这个月申报怎么报 -
5430粱管
： 纳税义务的发生并不以开发票为要件,只要发生业务,符合纳税申报的条件就得申报纳税.这个月的申报就以实际发生的业务可以确认收入的数据来填.
管念18544851503：
本月做了无票收入,下月补开发票申报表怎么填 -
5430粱管
： 申报时要把原来无票收入的做个回冲,这样就会一正一负抵掉.
