未开票的收入的分录
答：会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款(或银行存款) 贷:主营业务收入-未开票收入 贷: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开...
答：收到款未开票会计分录：1、企业销售商品收到货款但没有开具发票时，会计分录为：借：银行存款 贷：预收账款 2、企业开具销售发票时，会计分录为：借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税（销项税额）3、月末结转销售成本时，会计分录为：借：主营业务成本 贷：库存商品或原材料 企业...
答：1、已收到款未开票：借：银行存款 贷：预收账款 2、开票后：借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税（销项税额）
答：无票收入的会计分录 1、销售时：借：应收账款/银行存款 贷：主营业务收入——未开票收入 应交税费——应缴增值税——销项税额 2、开具发票时：借：主营业务收入——未开票收入 贷：主营业务收入——公司 什么是主营业务收入？主营业务收入是指企业经常性的、主要业务所产生的收入。主营业务收入...
答：未开票收入做账方法如下：1、企业购买货物尚未收到发票时，会计分录为：借：库存商品（或原材料等科目）贷：应付账款——暂估应付款 下期初做相反分录予以冲回：借：应付账款——暂估应付款 贷：库存商品（或原材料等科目）待收到对应发票时：借：库存商品（或原材料等科目...
答：未开票收入分录 会计分录和正常做收入一样，可参考如下：借：应收账款（银行存款）贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 需要特别注意：①此记账凭证下的原始附件就不是发票了，可以自制一张表说明下情况（加盖公章），同时一定记得附上发货清单（需写明存货名称、数量、单价、金额、总价）②...
答：公司在交易过程中，原则上，双方都应该开发票。如果对方暂时没有开发票，应做暂估处理，那么对于无票收入，具体的会计分录怎么做？无票收入的会计分录 1、本月若不开票的话，企业将做的会计分录是：借：银行存款 贷：应收账款——xx单位 2、等到下个月可以正常开票是（申报和缴纳增值税）的会计分录：...
答：贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税)同时结转成本，分录如下：借：主营业务成本 贷：库存商品 在法律允许的条件下，在实际销售中会有金额很小且是对自然人的销售，发票没有实际意义。但这部分收入也是经营者的应纳税收入，需要依法申报和支付。这部分收入是未开票收入。这部分收入也是经营人...
答：无票收入怎么做会计分录，有以下两种情况：销售时的会计分录：借：应收账款或银行存款，贷：主营业务收入-未开票收入，贷：应交税费-应缴增值税-销项税额。开具发票时的会计分录：借：主营业务收入-未开票收入，贷：主营业务收入-公司。为了更好地进行核算无票收入，企业需要设立“主营业务收入”科目...
答：3、根据开具的发票写分录：借：应收账款等。贷：主营业务收入。贷：应交税费-应交增值税-销项税额。未开票收入凭证 1、未开票收入也要做凭证，凭证摘要写：未开发票收入。会计分录和开票收入的分录一样。2、以后客户要发票了。（1）先用红字冲销以前做的未开发票收入的分录。做红字冲销凭证，不需要...
网友评论：
邴浅17217287693：
没开发票的收入要怎么做帐? -
39468金衬
： 1、 货物已发出,对应的应收账款出现贷方余额,可能由于价格不确定、购... 答:未开票收入的会计分录如下: 借:应收账款(或银行存款) 贷:主营业务收入-未开票收入 应交税费-应缴增值税(销项税额) 开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 贷:主营业务收入-**公司 未开票收入是在法律许可条件下
邴浅17217287693：
未开票收入如何做分录,交税? -
39468金衬
： 1.如果是主营业务收入,依据公司交税的税率来计算税.收到现金或银行存款或别人的欠款,借:应收帐款、库存现金或银行存款等 贷:主营业务收入,贷应交税费-增值税-销项税额 依据税率来计算2.如果不是主营业务收入我们就要处理,借库存现金,银行存款,应收帐款等.贷:其他业务收入,贷:应交税费-增值税-销项税额这个税率按其他为务收入税率处理
邴浅17217287693：
不开票收入怎么处理 -
39468金衬
： 企业经常有收取现金或其他收入不开发票的销售业务,当遇到此类情况时,可根据现金收据和出库单直接下账,分录同有发票的一样,借:现金(银行存款)贷:主营业务收入应交税金--应缴增值税(销项税额)
邴浅17217287693：
未开具发票的收入怎么写分录 -
39468金衬
： 和开发票的收入分录一样:借:银行存款 贷:应交税费-应交增值税-销项税额 贷:主营业务收入
邴浅17217287693：
无开发票的收入怎么做分录? -
39468金衬
： 借:主要业务收入 应缴税费----应交增值税---销项税额 贷:银行存款 正常做,与开票的一样
邴浅17217287693：
不开票的收入应怎样做分录呢 -
39468金衬
： 不开发票是不可以做收入的吧,你可以先暂估呀...不开发票不可以做收入?第一次听说借:应收账款-在途(**公司) 贷:主营业务收入 应交税金-应缴增值税-销项税额 借:主营业务成本 贷:库存商品开票用负数冲上面分录,在按照发票金额确定收入 不开票的收入和开票的收入做法是一样的,只不过附件没有发票是的.购销业务有无票收入的,和开票收入做法一样!只是注明无票就好!其它业务如建筑业,运输业是必须要发票记账!附件还是应该有的,只不过是内部凭证,如收款收据等!
邴浅17217287693：
什么是未开票收入的会计分录是怎样处理的?? -
39468金衬
： 在你所提出的三种情况下,第一和第三都是属于开票时机不成熟,那么就要先确认税款,可以暂不确认收入.分录如下:借:应收账款34 贷:应交税金-应交增值税-销项税额34(200*17%如果是小规模纳税人则为200/1.03*3%) 同时对发出存货做处理,如果你公司是对存货明细核算的话借:发出商品,贷:库存商品 第二种毫无疑问无论对方是否要发票都要做收入就要正常处理了 借:应收账款234 贷:应交增值税销项税额34 贷:主营业务收入200 同时借:主要业务成本贷:库存商品
邴浅17217287693：
未开票收入怎么记账 -
39468金衬
： 只要你收了对方的款就得入账的,先入应收款,等交易完成了开了票再做收入.
邴浅17217287693：
未开票部分分录如何做 -
39468金衬
： 借:应收帐款 **金额(未开票部分)贷:主营业务收入 **金额(未开票部分)
邴浅17217287693：
不开票,怎样把收入入账? -
39468金衬
： 发生销售业务,所涉及的分录如下: 预收货款时: 借:现金/银行存款 贷:预收账款 开出发票时: 借:预收账款 贷:主营业收入 贷: 应交税金——应交增值税(销项税额) 要是你们不想开票,要把其作为帐处帐的话,是商业企业--劝你不要,现税务局的一对一税务处理一查就把你查出来了,是工业企业--数量少的则可做报废处理.
